что такое вексель простым языком

Вексель

Вексель – это ценная бумага, которая предусматривает отсрочку платежа или безусловную оплату за приобретенные товары, работы или услуги в заранее оговоренный срок.

Вексель – это ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника (векселедателя) уплатить указанную сумму кредитору (векселедержателю) через оговоренный срок после предъявления векселя к оплате.

При этом право требования может перейти к третьим лицам без дополнительных условий и согласований с векселедателем.

Вексель применяется как платежное и расчетное средство, а также используется в качестве средства получения кредита, который предоставлялся продавцом покупателю в товарной форме в виде отсрочки платежа.

Поэтому можно сказать, что вексель – это двойственный рыночный инструмент, обеспечивающий обязательства с одной стороны и возврат долга – с другой.

Функции векселя

Вексель является важнейшим финансовым инструментом, выполняющим определенные функции:

Вексель в первую очередь является средством для получения кредита. С помощью векселя можно оплатить приобретенный товар или услуги, вернуть полученную ссуду, предоставить кредит. Для кредиторов являются привлекательными формальная и материальная строгость векселя, его легкая передаваемость и быстрота взыскания долгов.

Еще одна функция векселя – возможность его использования в качестве обеспечения сделок. Иными словами, держатель векселя имеет право получить деньги по векселю ранее установленного в нем срока двумя путями: посредством учета векселя в банке или путем получения кредита под залог имеющейся у него ценной бумаги.

Вексель служит инструментом денежных расчетов. Кроме того, он способен ускорять расчеты, поскольку до момента оплаты вексель проходит нескольких держателей, гасит их обязательства и тем самым уменьшает потребность в реальных деньгах.

Преимущества векселя

Вексельные сделки — это выдача (получение) денежных кредитов.

Предприятия и организации могут осуществлять подобные операции, минуя банковскую систему с ее условиями и обязательными комиссионными.

Кроме этого, вексель мобилен в финансовом плане. Являясь ценной бумагой, он всегда может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк.

Отличительные особенности векселя

Отличительные особенности векселя заключаются в следующем:

Абстрактность векселя. То есть обязательства по векселю имеют только денежное выражение и напрямую никак не связаны с конкретными обязательствами векселедателя.

Возможность передачи сторонним третьим лицам без документального фиксирования такой операции;

Бесспорность векселя. То есть требования по векселю являются безусловными к исполнению и реализуются в полном объеме.

Солидарность векселя. То есть ответственность по векселю несут все лица, участвующие в исполнении и обороте векселя.

Документарность векселя. То есть вексель оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме.

В случае неуплаты задолженности в предусмотренный срок не требуется никаких судебных разбирательств. В этом случае достаточно совершить нотариальный протест.

Какие задачи решает вексель

Использование векселя решает такие задачи:

создает условия для безусловного получения денежных средств за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги;

дает возможность заключить сделку купли-продажи товаров, работ, услуг без условия предварительной оплаты;

может использоваться как эффективное платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;

может быть объектом купли-продажи или быть предметом залога.

Типы векселей

На практике различают следующие типы векселей:

Простой вексель. Вексель содержит обязательство заплатить требуемую сумму в заранее оговоренные сроки, и в адрес кредитора, на имя которого оформлен вексель. То есть вексель выступает в роли аналога долговой расписки. Можно сказать, что простой вексель – это ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить сумму векселедержателю или его правопреемнику. Обращение простого векселя предполагает наличие двух субъектов: векселедателя и векселеприобретателя (векселедержателя);

Авалированный вексель. Такой вексель предусматривает дополнительную гарантию банка (авалиста) по исполнению платежей. Вексель может быть как простым, так и переводным.

Таким образом, вексельные виды ценных бумаг подразделяются на простые векселя и переводные.

Первый тип предусматривает выдачу кредита и подпись должника в том, что тот обязуется вернуть его кредитору в четко установленный срок в установленном месте. В такой сделке участвует всего два лица: векселедатель и векселедержатель.

Переводной вексель (тратта) выписывается и подписывается исключительно кредитором. Текст такого документа содержит приказ должнику выплатить задолженность в обозначенный срок, но не ему, а третьему лицу (ремитенту).

Разновидности векселей

Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:

Коммерческие (товарные) — документы, предназначенные для обеспечения сделок продавцов и покупателей.

Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.

Бланковые — документы для торговых сделок, когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. В этом случае покупатель, полностью доверяя продавцу, заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.

Дружеские — векселя, которые выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.

Бронзовые — документы без реального обеспечения, выписанные на вымышленные лица или предприятия. Такие векселя нередко используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.

Обеспечительные — векселя, выдаваемые для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой документ обычно хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. По осуществлении расчета по кредиту вексель погашается.

Ректа-вексель (именной) — ценная бумага, у которой векселедатель отнял его основное свойство: передачу другому лицу.

Акцепт и индоссамент

Процесс принятия будущим плательщиком финансовых обязательств по оплате переводного векселя называется акцептом.

По сути, это его согласие, подтвержденное соответствующей подписью акцептанта. Индоссамент векселя — это его перепоручение третьему лицу.
Он может быть применим только к простым векселям. Индоссамент предусматривает наличие передаточной надписи на самом документе, согласно которой все права на него переходят к другому лицу.

Обычно такая надпись делается на оборотной стороне векселя или на специальном дополнительном листе, называемом аллонже.

Лицо, оставившее свою подпись под индоссаментом и принявшее права на финансовый документ, называется индоссантом.

Аваль — это своего рода поручительство по векселю. Он может быть осуществлен любым лицом, за исключением векселедержателя и векселедателя. Лицо, проставившее на документе аваль, называется авалистом.

Что такое вексель как документ

В соответствии с «Положением о простом и переводном векселе» документ должен содержать:

соответствующую метку, указывающую, что это именно вексель, а не какая-нибудь другая ценная бумага;

вексельная метка, обычно, употребляется дважды: вверху документа и в его тексте, а бланки векселей без метки считаются недействительными;

текст, содержащий обычное предложение уплатить определенную сумму только потому, что документ был выдан;

четко определенную сумму денег;

данные плательщика (для переводного векселя);

срок платежа (по предъявлении, в такое-то время от составления, в такое-то время от предъявления, на четко указанную дату и время);

место, где должен быть совершен платеж;

данные того, кому должен быть осуществлен платеж;

дата и место составления векселя;

собственноручная рукописная подпись лица, выдавшего вексель.

Обязательные реквизиты векселя

Текст на бланке векселя должен обязательно содержать следующую информацию:

— заголовок: Указывается «Простой вексель» или «Переводной вексель»;

— приказ или обязательство. В случае переводного векселя указывается фраза: «Оплата … или его приказа»;

— реквизиты для предъявления после наступления срока погашения. Указываются наименование и адрес для юридических лиц, место жительства и персональные данные для физических лиц;

— сумма к оплате. Сумма указывается в обязательном порядке цифрами и прописью, которая считается основной в случае расхождения с цифровой. Если имеется несколько сумм, то подлежит оплате меньшая сумма. При этом не допускаются никакие исправления, разбивка суммы к оплате по срокам или частям.

— срок платежа. Действующим законодательством предусмотрены такие варианты:

— место платежа. Если не оговорено иное, то предъявление векселя к оплате производится по местонахождению векселедателя-плательщика. Не допускается указание нескольких мест.

— дата, адрес выписки и платежа. Не допускается указание нескольких мест. Нереальная дата, ее отсутствие или несуществующий адрес делают вексель недействительным.

— подпись векселедателя. Подпись осуществляется только рукописным способом. Вексель будет недействительным без подписи, или в случае выявления подделки. Для юридических лиц следует обязательно поставить печать и заверить вексель двумя подписями: подписью директора и подписью главного бухгалтера.

Платеж по векселю

Процедура платежа по векселю включает следующие действия:

предъявление векселя к оплате в допустимые сроки. Если дата погашения векселя приходится на выходной день, то платеж осуществляется в первый рабочий день;

немедленную оплату должником указанной в векселе суммы. Отсрочка платежа возможная только в случае форс-мажорных обстоятельств.

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

Источник

Что такое вексель и зачем он нужен: объяснение человеческим языком на простом примере

Приветствую уважаемого читателя! Сегодня я постараюсь кратко рассказать, кто выписывает и оплачивает вексель, какие операции с ним проводят. Какие есть выгоды и риски у инвестиций в вексельные бумаги, как их проверить и определить стоимость.

Вексель – это самостоятельный финансовый инструмент, имеющий общее происхождение с долговой распиской. Он подтверждает долг и намерение его вернуть в четко оговоренный срок.

Что означает вексель и зачем его выписывают

Расчет векселями ведется между продавцами и покупателями. Финансовый инструмент дает отсрочку платежа. Документ имеет строгую форму и правила заполнения. В подписании участвуют векселедатель (эмитент, заемщик) и векселедержатель – кредитор, получатель выгоды.

Получатель может требовать от должника возмещения займа.

Бумага одновременно обеспечивает возврат долга и фиксирует его возникновение. Важность этого инструмента в том, что до момента погашения он проходит несколько держателей, гасит обязательства при меньшем количестве денег в обороте и ускоряет расчеты.

Кто его может выписать

Права на оформление собственного векселя называются вексельной дееспособностью. Его могут выпускать как компании, так и люди. Человек, который может выписать кредитный билет и отвечать по финансовым обязательствам, должен быть совершеннолетним (старше 18 лет), психически здоровым.

Где и когда можно их использовать

Применение вексельных схем не ограничивается товарным оборотом. Компании привлекают дополнительные финансовые ресурсы, а также реструктурируют кредиторские задолженности. Количество выпускаемых векселей не ограничено, поэтому они выпускаются по мере необходимости вливания денег.

Оплата возможна по окончании срока или по требованию кредитора. Без указания срока расписку признают недействительной. Особенной внимательности требуют срочные векселя, так как после окончания срока выплата долга производится только по соглашению сторон.

Чтобы подстраховаться перед передачей векселя плательщику, я рекомендую сделать его копию.

При заключении товарной сделки схема вексельного обращения выглядит так:

Как проверить

Вопрос о проверке ценной бумаги особенно остро встает, если она досталась вам не напрямую от должника. Банки проводят ее в присутствии и по заявлению клиента. При письменном обращении подтверждается или опровергается фиксация документа в реестре ценных бумаг, верифицируется подлинность бланка и всех сделанных отметок.

Чтобы не дать себя обмануть, помните следующее:

Самый надежный способ убедиться в подлинности долгового обязательства – обращение к эмитенту.

Вексель – это ценная бумага?

Да. По российскому законодательству он соответствует этому определению по следующим критериям:

Как выглядит

Так выглядит фото бланка векселя. Его можно скачать в сети бесплатно или приобрести в нужном количестве и оформлении.

Обязательные реквизиты

К форме векселя предъявляются очень строгие требования. Он оформляется на обычном листе бумаге или на фирменном бланке, это зависит от векселедателя. Получатель выплаты может быть указан, но документ допустимо оформлять без этого.

К обязательным реквизитам относятся:

Очень важно заполнять документ без исправлений, не оставлять незаполненных полей, не допускать сокращений. Расписку признают недействительной, если допущены ошибки в оформлении.

Акцепт

Акцептованный вексель подтверждает согласие плательщика оплатить указанную в нем задолженность. До момента выдачи акцепта обязательства лежат на эмитенте, после подписания – на трассате. Это лицо, указанное в документе как плательщик).

Выгодоприобретатель может предъявить расписку к оплате или передать другому лицу. Для операции достаточно передаточной надписи (индоссамента) на обратной стороне бланка. Количество подписей о передаче не ограничено.

Кроме подтверждения в обращении, часто используется протест векселя. Акт фиксирует отказ плательщика выполнять платеж или указывать его точную дату. Неакцептованные бумаги выходят из оборота, их нельзя предъявить к оплате или опротестовать неплатеж.

Формы

Федеральный закон РФ № ФЗ-48 «О переводном и простом векселе» различает два вида долговых ценных бумаг: простой и переводной. Эти обязательства отличаются количеством участвующих лиц.

Простой

Соло-вексель выписывается плательщиком, это долговая расписка. Она указывает, что векселедатель в определенный срок выплатит деньги в оговоренном размере и месте. Применяется при заключении сделки между покупателем и продавцом в качестве платы за товар. После определенного в документе срока векселедержатель предъявляет бумагу должнику, а тот оплачивает задолженность. Кредитор передает погашенный документ эмитенту.

Переводной

Тратта (переводной вексель) содержит поручение векселедателя плательщику выплатить указанную сумму кредитору. Получателем средств по переводному векселю векселедатель может назначить себя.

Эмитент берет на себя выполнение обязательств, если плательщик откажется их выполнять, то есть не выдаст акцепт.

Чаще всего траттой пользуются, когда у векселедателя есть должник. Когда обязательство погашается, одновременно ликвидируются две задолженности: лица, которое выписало вексель, и его должника.

Авалированный

Поручителем по простому и переводному векселю может выступать третье лицо (чаще всего банк). Дополнительная гарантия называется авалем. Поручительство указывается на лицевой стороне или дополнительном листе векселя. В надписи должны быть реквизиты банка-поручителя, подписи представителей и печать организации.

Гарант и должник несут совместную ответственность за выплату долга.

Такой механизм повышает безопасность вексельного обращения.

Виды векселей и их отличия

Долговые бумаги имеют несколько классификаций в зависимости от изменяющегося признака:

Именной

Отличается тем, что содержит реквизиты выгодоприобретателя.

Если получатель не указан, платеж получит любой предъявитель.

Банковский

Выдается банком для аккумулирования инвестиций или финансирования программ и проектов. Его можно сравнить с депозитом.

Казначейский

Выпускается государством, чтобы обеспечить расходы по необходимым направлениям.

Коммерческий

Участвует в сделках между продавцами и покупателями, дает возможность отсрочки платежа. Помогает купить и продать товар в кредит, без денег.

Финансовый

Закрепляет возникновение долговых обязательств при выдаче ссуды, гарантирует ее возврат. Предприятия приобретают их у партнеров, не имеющих задолженностей.

Примеры использования простого векселя

Простой долговой документ часто выпускается в обращение. Например, фермер приобретает шлифованную доску у ООО «Спектр» за 300 000 рублей, вносит аванс 30 % (это 90 000 рублей), а на оставшуюся часть долга в 110 000 выписывает вексель. В бумаге он указывает, что оплатит его до 15 мая 2019 года. В этот день представитель ООО «Спектр» предъявляет ему долговой документ и получает деньги.

Вексель и долговая расписка: в чем различия

Имея одну и ту же суть, эти понятия отличаются по юридическому статусу. В обоих случаях должник обязуется выплатить определенную сумму кредитору, но вексель все же имеет ряд отличительных свойств:

Отличия от облигации

Основное отличие в том, что облигации предполагают серийный выпуск, это эмиссионные ценные бумаги. Вексельное обращение больше рассчитано на штучное оформление или мелкие партии. Государство следит за эмиссией облигаций, поэтому проводит их обязательную регистрацию. Держатель векселя беспрепятственно может рассчитаться им; облигация не имеет свободного хождения как платежный инструмент. Кроме того, вексельный бланк оформляется в отличие от акций и облигаций только на бумажном носителе.

Преимущества и недостатки использования векселей

С помощью вексельного обращения коммерческие предприятия могут получать или выдавать денежные займы, не привлекая банковскую сферу с ее комиссиями и процентными ставками за услуги. Кроме того, имея статус ценной бумаги, он ликвиден, может быть либо продан, либо использован в качестве закладной.

Вексельные бланки замещают и экономят оборотные активы, их несложно заполнять, удобно использовать.

Я выделю самые важные плюсы:

Как известно, у любой медали две стороны, поэтому выпуск векселей влечет за собой сложности и неудобства.

Как использовать простой вексель, чтобы избежать контроля со стороны банка

Его нужно оформить как бронзовый или дружеский. Они выдаются на хороших отношениях, не имеют обеспечения, не связаны с реальными сделками.

Передача прав

Для мобильности ценной бумаги применяется возможность ее предъявления другим лицом. Когда коммерсанты получают их от контрагентов, то могут либо предъявить обязательства к оплате, либо рассчитаться ими за товары, услуги. Сделать это можно с помощью передаточной надписи – индоссамента. На оборотной стороне векселедержатель (индоссант) указывает, кому передает бланк, ставит дату, подпись.

Какие бывают варианты индоссамента

Передача прав может быть полной либо частичной, вексельная расписка передается с указанием реквизитов выгодоприобретателя (именной индоссамент) или без них. Бизнесмены страхуются от солидарной ответственности при передаче права, оформляя безоборотные векселя, указывая в примечании «без оборота на меня».

Платеж по векселю

Векселедержатель предъявляет документ к оплате в оговоренный срок. Дата сдвигается, только если приходится на праздничные или выходные дни. Эмитент может самостоятельно оплатить обязательство либо обратиться с поручением (инкассо) в банк. Банковская организация переводит средства, извещает об этом плательщика. За операцию взимается комиссия от суммы платежа.

Протест векселя

Если по предъявленному к погашению векселю получен отказ от оплаты, векселедержатель обращается к нотариусу для оформления акта протеста. Отказ от платежа фиксируется нотариально на следующий день после его получения. Вексель регистрируется как опротестованный.

Особенности инвестирования в компании векселедателей

Как и на депозитах, доходный процент от инвестиций в векселя зависит от периода и размера вложений. Доходность по ценным бумагам банков с высоким рейтингом надежности ниже вкладов в среднем на 2-5%. Менее устойчивые банковские компании предлагают выгодные ставки по вложениям в векселя.

Причины выгодности вексельного билета для вложений:

Важно не забывать о недостатках инвестиций в долговые ценные бумаги

Заключение

Я постарался дать объективную оценку вложениям в векселя, у них есть существенные плюсы и минусы.

Почитайте на моем сайте материалы об альтернативных вариантах инвестирования в ценные бумаги. Зная, что представляет собой вексель, вы сможете грамотно распорядиться активами и получить максимальную прибыль.

Желаю вам удачи и высоких доходов от вложений!

Источник

Что такое вексель простыми словами

Разбираемся, что такое вексель, где и кто его применяет и какие отличия от других долговых бумаг он имеет

Все ценные и долговые бумаги на территории Российской Федерации регулируются теми или иными законодательными актами. Например, основным законом в этой нише является закон «О рынке ценных бумаг». Но на вексель он не распространяется. Для этого понятия существует отдельный федеральный закон — «О простом и переводном векселе», который создан на основе ещё Женевской конвенции, подписанной аж в 1930 году («О единообразном законе о переводных и простых векселях»).

Но всё же для простого жителя, для простого обывателя и труженика понятие вексель, если и знакомо, то в сознании, как правило, чрезвычайно размыто. Вы могли слышать слово вексель наряду с названиями других долговых бумаг, таких как расписка, договор займа, кредитный договор. А что же оно означает и какие характеристики имеет — вот вопрос в котором порой лучше разбираться, чем просто игнорировать. Так давайте же разберёмся.

Что такое вексель и откуда он взялся

Вексель — подписанная бумага из разряда долговых. Она обозначает право того, кто является держателем векселя, спустя время потребовать сумму долга у человека, который этот вексель выдал. Причём и время, по прошествии которого появляется право, и сумма, и даже место требования оговаривается заранее.

Но это не кредитный договор. Это не расписка. Вексель обозначает, что есть долг выписывающего вексель перед получающим вексель. Место, которое в нём прописывается — обычно банк, где открыт расчётный счёт выдающего эту бумагу. И когда истекает оговорённый срок, получающий право по векселю может прийти в этот банк и запросить определённую ранее сумму. Важно, что нет необходимости присутствовать при этом самому выдающему вексель. Банк будет сам выплачивать с обозначенного счёта долг. Главное, чтобы были все нужные документы и данные.

Само понятие векселя используется уже на протяжении нескольких веков. Пришло оно из Европы. И уже с того самого времени вексель как долговая бумага расценивался выше остальных вариантов, типа долговой расписки. По векселям происходило кредитование населения, уплата личных долгов, оплата товарных наименований и услуг. Причём когда мы говорим про серьёзное отношение к векселю, действительно имеется ввиду полная серьёзность. И если у того, кто должен был выплачивать не находилось средств в обозначенное время, то фактически доходило до продажи его имущества. Всё, чтобы исполнить вексельное обязательство.

Но, как и у любой ценной или долговой бумаги, у векселя свои особенности применения, на которые нельзя обращать меньше внимания, чем на само понятие.

Особенности векселя

Кто может выписывать вексель

Основное понятие в этом вопросе — вексельная дееспособность. То есть выпуском векселей не сможет заняться абсолютно каждый. По законодательству РФ, выделяется две группы факторов, определяющих вексельную дееспособность:

Госорганы исполнительной власти такого права не получают!

Именно поэтому, векселя чаще всего встречаются в обиходе частников, ну либо госорганизаций, которые не имеют отношения к властям.

Виды векселей

Есть несколько разновидностей, о которых мы отдельно поговорим в этой статье:

Основным принципом различия векселей считается форма уплаты долга по этому бумаге. Поэтому выделяют две основные разновидности:

Простой вексель

Чаще всего встречающийся вид бумаги. Должник в случае простого векселя — лицо, которое этот вексель выпустило.

Переводной вексель

Как несложно догадаться из названия, эта бумага переводит отношение долга. И здесь уже подключается третье лицо, которое и есть должник. То есть долг у этого третьего лица перед тем, кто выписывает вексель. А тот, кто вексель получает и будет являться его держателем потребует в обозначенное время вернуть долг именно с этого третьего лица, а не с выпускающего вексель.

Примечание: если есть долг, зафиксированный распиской или другим долговым договором, его можно перевести в долг по переводному векселю. Но нужно знать все нюансы.

Вексельный долг, как уже было замечено выше, самый серьёзный долг. Соответственно есть вариант, что должник не будет соглашаться на условия переводного векселя. И это самая главная особенность такой бумаги. Поэтому всегда помните:

Переводной вексель будет иметь силу только тогда, когда на нём будет стоять согласие на условия и обязательства (акцепт) лица, которое должно будет этот долг выплачивать.

Если такой подписи нет, то вексель также будет считаться действительным, но обязанности выплаты долга будут ложиться на того, кто этот вексель выдаёт. И это переведёт бумагу уже в разряд простого векселя.

Именной и ордерный вексель

Здесь уже речь идёт о различии по держателю векселя.

Именной вексель. Подразумевает, что в бумаге отражено конкретное лицо, которое получит право на требование долга.

Ордерный вексель. Лицо, являющееся держателем векселя, не указывается. Остаётся закреплённым только лицо, его выдающее — то есть тот, кто будет расплачиваться. Ну, и естественно все остальные данные — сумма, время, место. А права на вексель могут переходить от одного лица к другому. На момент указанного к возврату долга срока тот, кто будет иметь право на вексель и будет получать долг.

Именной вексель тоже можно передать другому лицу специальным способом.

Чтобы реализовать эту процедуру, нужно воспользоваться полем на обратной стороне вексельной бумаги. Надпись, которая там делается, носит название «индоссамент». Её назначение — обозначить лицо, которое следующим получает право на вексель. Обязательным условием будет подпись предыдущего владельца («индоссата»).

В случае смены владельца ордерного векселя, индоссамент не требуется. Но сделать его можно. И если надпись всё-таки была зафиксирована, все последующие передачи данного векселя уже должны ей сопровождаться. А сам вексель переходит при первичной записи в разряд именных бумаг.

Очень важно! Ответственно по векселю ложиться на каждое лицо, которое было его держателем. В случае неспособности заплатить долг векселедателя, владелец бумаги имеет право требовать возврат средств с любого из индоссатов.

Простыми словами: Долг по векселю должен заплатить Ваня, а за определённое время право на вексель переходило от Пети к Игорю, потом — к Вове, а потом — к Диме. И на данный момент Дима — и есть держатель векселя. Теперь он требует с Вани вернуть долг. Но у Вани денег нет. Дать он ничего не может. Тогда Дима обращается к последнему (чаще всего так) держателю векселя — к Вове. Вова тоже платить не может. Поэтому Вова обращается к Игорю, а тот — к Пете. До Пети никто вексель не держал. А значит, он и обязан вернуть долг Диме.

Чем больше было держателей векселя, тем большую силу он приобретает. Когда должников много, вернуть долг всегда легче. А последний держатель векселя может потребовать это с любого предыдущего. Потому что для него все предыдущие также являются должниками.

Такая интересная схема вышла из особенности употребления векселей. Дело в том,что часто эти бумаги были средством расчёта в предпринимательской среде. Ими расплачивались как за товар, так и за собственные долги. А тот человек, кто принимал к оплате вексель по-хорошему должен быть уверенным в том, что свои деньги он всё-таки назад получит. Так и появилось обязательство всех держателей одного векселя исполнять гарантии перед действующим владельцем.

Если бы такой системы не выстроили, мошеннические схемы полностью бы уничтожили любой вексельный оборот.

Банковский вексель

В современно мире, банковские организации также занимаются продаже векселей. Делается для привлечения дополнительного капитала. Ситуация очень схожа с договором вклада, но есть и свои особенности.

Вексель от банка не имеет поддержку от государства. Он не застрахован. То есть, в случае, когда банк становится банкротом и теряет способность платить по обязательствам, держатель банковской бумаги не получит ничего. Но! Опять же имеет смысл значимость векселя по сравнению с другими ценными бумагами. И в нашем случае, после банкротства, когда будет распродаваться имущество должника (банка), в первую очередь вырученные средства будут использованы для погашения задолженностей по вексельным бумагам. А уж потом — по договорам вкладов.

Но банки не только продают свои векселя. Они также занимаются скупкой векселей у других лиц. И соответственно, имеют право продавать векселя всем остальным. И как мы уже разобрали, в этих случаев, ответственных по выплате за вексель становится больше, что хорошо для держателя, который может потребовать возврата, в том числе и от самого банка.

Но как всегда в случае действий банка, менять шило на мыло никто не будет. И по факту банк будет платить меньшую сумму человеку, которому он продаёт вексель. Связано это с процентной ставкой организации и сроком, указанным в векселе. Давайте разберёмся.

Цена векселя, который продаёт вам банк рассчитывается по следующей формуле:

Сумма задолженности выдавшего вексель минус такая же сумма умноженная на время до конца срока выплаты умноженное на кредитную ставку, которую назначает банк.

Пример: стоимость векселя на право получения ста тысяч рублей через полтора года такова:

100 000 — 100 000 * 1,5 (время) * 0,25 (годовая ставка — 25%) = 62 500 рублей.

Получается, чем больше времени остаётся до конца срока выплаты по векселю, тем меньше стоит вексель. Максимальную цену можно получить в последний день перед выплатой по векселю. Ставка банка назначается индивидуально. И если вексель выдаётся крупной фирмой или богатым частным лицом, то банк может и снизить проценты.

На цену влияет и итоговое количество владельцев векселя. Но она не поднимется выше указанной изначально суммы задолженности никогда.

Где применяют векселя

По сути, вексель — это письменное подтверждение долга. На него никак не влияют обстоятельства, при которых он выписывается и характеристики сделки. Если нужно указать дополнительный условия — например, продажа товара, предоставление кредита и так далее, то между сторонами заключается дополнительный договор.

В основном вексельные бумаги применяются в:

Отличия векселя от долговой расписки

Напоследок ещё раз напомним особенности векселя — применять его можно в различных сферах — от уплаты собственных долгов, до продажи банковским организациям. А ценность этой бумаги становится выше по мере приближения обозначенного срока уплаты долга.

Источник