что такое опф россельхозбанк
Контрагент АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
Краткое досье
| ИНН | 7725114488 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Находится | г. Москва, пер Гагаринский aдрес (также у организации есть 70 обособленных подразделений) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Возраст | 21 год | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Деятельность | Денежное посредничество прочее | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Масштаб деятельности |
| Контракты | Общая сумма | |
|---|---|---|
| 94-ФЗ | 0 | — |
| 44-ФЗ | 0 | — |
| 223-ФЗ | 17997 | 106,54 млрд руб. |
| Контракты | Общая сумма | |
|---|---|---|
| 94-ФЗ | 1362 | 967,39 млн руб. |
| 44-ФЗ | 684 | 5,93 млрд руб. |
| 223-ФЗ | 490 | 57,64 млрд руб. |
Исполнительные производства
Арбитраж
Организация АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» была участником 5079 судебных дел
| Истец | Ответчик | |
|---|---|---|
| 2021 г. | 49 | 18 |
| 2020 г. | 548 | 149 |
| 2019 г. | 796 | 192 |
| За все время | 4049 | 1036 |
Проверки
В базе данных ФГИС ЕРП Генеральной Прокуратуры РФ найдено 608 проверок АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
Связи
Является учредителем 19 организаций
События
По данным ЕГРЮЛ, организация АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» зарегистрирована 24 апреля 2000 года по адресу 119034, г. Москва, пер. Гагаринский, д. 3. Регистрацию осуществила Управление Федеральной налоговой службы по г. Москве.
Реквизиты юридического лица — ОГРН 1027700342890, ИНН 7725114488, КПП 770401001. Организационно-правовой формой является «Непубличные акционерные общества». Уставный капитал составляет 479,98 млрд руб.
Основным видом деятельности АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» является «Денежное посредничество прочее».
Председатель правления — Листов Борис Павлович. Сведения об учредителях отсутствуют.
На 11 ноября 2021 года организация является действующей.
Организационно правовая форма ОАО Россельхозбанк
Организационно-правовая форма «Россельхозбанка»
Организационно-правовой формой «Россельхозбанка» является открытое акционерное общество. Руководствуясь главой 4 Гражданского кодекса ОАО, характеризуется:
1. Акционерным обществом признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций; участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам акционерного общества в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций;
2. Фирменное наименование акционерного общества должно содержать его наименование и указание на то, что общество является акционерным;
3. Правовое положение акционерного общества и права и обязанности акционеров определяются в соответствии с настоящим Кодексом и законом об акционерных обществах;
Особенности правового положения акционерных обществ, созданных путем приватизации государственных и муниципальных предприятий, определяются также законами и иными правовыми актами о приватизации этих предприятий.
Особенности правового положения кредитных организаций, созданных в форме акционерных обществ, права и обязанности их акционеров определяются также законами, регулирующими деятельность кредитных организаций.
Акционерное общество, участники которого могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров, признается открытым акционерным обществом. Такое акционерное общество вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и их свободную продажу на условиях, устанавливаемых законом и иными правовыми актами.
Открытое акционерное общество обязано ежегодно публиковать для всеобщего сведения годовой отчет, бухгалтерский баланс, счет прибылей и убытков.
Размер уставного капитала ОАО «Россельхозбанк» составляет 148 млрд. 48 млн. рублей, собственные средства (капитал) — 188 млрд. 607 млн. 566 тыс. рублей.
Выдержки из Устава ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» ОАО «Россельхозбанк»[1]:
1. Уставной капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.
2. Уставной капитал Банка может быть изменен в порядке и на условиях, определенных законодательством РФ и настоящим Уставом.
3. В Банке создается резервный фонд в размере 15 процентов от его уставного капитала. Резервный фонд Банка предназначен для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций Банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия иных средств.
4. Из чистой прибыли Банка могут быть сформированы иные фонды Банка.
5. Банк обеспечивает соблюдение установленного порядка величины собственных средств Банка и принятие по результатам оценки необходимых мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
В нашей области присутствует региональный филиал ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» (Мурманский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 183032, г. Мурманск, ул. Павлова, дом 11. Также в области осуществляют работу 6 дополнительных офисов, которые расположены в городах Кандалакша, Кола, Лавозеро, Мурманск, Полярный, Умба.
Мурманский региональный филиал ОАО “Россельхозбанк” — один из филиалов Россельхозбанка. Он создан в 2001 году в целях реализации кредитно-финансовой политики Банка в Мурманской области и является обособленным подразделением Банка. Филиал осуществляет свою деятельность от имени Банка. Вместе со своими дополнительными офисами и другими внутренними структурными подразделениями входит в единую систему Банка. Руководство филиала возглавляет директор, который назначается Правлением Банка. Деятельности Филиала осуществляется в соответствии с Положением о филиале, нормативными актами Банка России, Уставом Банка, ГК РФ, Федеральным Законом о Банках и Банковской деятельности.
Место нахождения: 183032, г. Мурманск, ул. Павлова, дом 11
Руководитель: Котова Оксана Владимировна.
По состоянию на 1 декабря 2010 года Мурманский региональный филиал ОАО “Россельхозбанк” вошел в число крупных региональных подразделений Россельхозбанка по следующим показателям:
· по объему балансовой прибыли, полученной за 11 месяцев 2010 года, Филиал находится на четвертом месте;
· по объему Кредитного портфеля Филиал занимает лидирующие позиции;
· по объему депозитов юридических лиц Филиал находится на пятнадцатом месте;
· по размеру остатков на расчетных счетах юридических лиц Филиал находится на одиннадцатом месте;
· по объему вкладов физических лиц Филиал находится на восемнадцатом месте.
По итогам 2010 года величина кредитного портфеля Мурманского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» составила 2,4 млрд. рублей, увеличившись, по сравнению с 2009 годом, на 33,8%.
За прошлый год Мурманским филиалом банка на развитие АПК региона выдано кредитов на общую сумму 2,8 млрд. руб., из них на кредитование рыбной отрасли — 1,2 млрд. руб.
Так, в 2010 году количество клиентов — физических лиц увеличилось в 1,3 раза и достигло 9,8 тысяч, а клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 7,7% до 812.
Одним из приоритетных направлений в деятельности банка 2010 года являлось развитие и поддержка малого агробизнеса и рыбопромышленности.
На 1 января 2011 года из 27 кредитных организаций, представленных на рынке банковских услуг Мурманской области, филиал Россельхозбанка входит в пятерку лидер ов среди крупнейших кредитных организаций, представленных в области.
Филиал имеет сеть дополнительных офисов. Их насчитывается 6. В городе Кандалакша располагается ДО №3349/33/06
Место нахождения: 184056, Мурманская область, г. Кандалакша, ул. Горького, д.9.
Телефон: (881533) 3-49-98
Руководитель:Дмитриев Максим Валерьевич
Банк осуществляет свою деятельность на основе “Генеральной лицензии на осуществлении банковских операций №3349”
Дополнительный офис предоставляет следующий перечень услуг:
· Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
· Размещение приведенных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
· Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
· Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков — корреспондентов и иностранных банков по их счетам;
· Инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
· Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
· Выдача банковских гарантий;
Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
Организационно-правовая характеристика банка
Банк создан в форме открытого акционерного общества 24 апреля 2000 года. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации (Банк России), с 13 июня 2000 года. Единственным акционером Банка является Российский фонд федерального имущества (российское государственное учреждение).
Основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации, главным образом кредитование агропромышленных предприятий. Основные задачи деятельности Банка заключаются в следующем:
* Участие в реализации кредитно-денежной политики Российской Федерации в сфере агропромышленного производства;
* Формирование в сфере агропромышленного производства национальной кредитно-финансовой системы обслуживания отечественных сельскохозяйственных товаропроизводителей;
* Участие в обеспечении эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в агропромышленном комплексе на всей территории Российской Федерации.
Банк имеет разветвленную сеть офисов — 67 в различных городах Российской Федерации. Банк поддерживает корреспондентские отношения с около 100 российскими и более 20 зарубежными банками, что позволяет оперативно осуществлять любые расчетные операции. Количество клиентов — более 22 тысяч: юридические лица — более 2 тысяч, физические лица — более 39 тысяч
Банк зарегистрирован по следующему адресу: 119034 Россия, Москва, Гагаринский переулок, д. 3.
По состоянию на 31 декабря 2007 года численность персонала ОАО «Россельхозбанк» составила 14650 человек.
Деятельность банка включает привлечение депозитов и выдачу коммерческих ссуд в российских рублях, осуществление операций в иностранной валюте, кассовые операции и операции с ценными бумагами. Эти операции осуществляются в основном в России.
В декабре 2004 года Банком осуществлено размещение первого облигационного займа на сумму 3 000 000 тысяч руб. сроком 3,5 года.
Банковский сектор в Российской Федерации особенно чувствителен к колебаниям валютного курса и экономической ситуации. Дополнительные трудности для банков, в настоящее время осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации, заключаются в несовершенстве законодательной базы по делам о несостоятельности и банкротстве, в отсутствии формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение кредитов, а также в других недостатках правовой и фискальной систем.
По данным “Интерфакс-ЦЭА”, Россельхозбанк на 1 января 2007 г. занимал 9-е место среди банков России по размеру активов (236,34 млрд руб.), 12-е — по собственному капиталу (19,2 млрд руб.), 21-е — по прибыли до налогов (2,69 млрд руб.).
В июле 2004 года открыт филиал в Республике Башкортостан — Башкирский региональный филиал ОАО « Россельхозбанк». По состоянию на 1 июля 2007 года кредитный портфель филиала составляет 6,3 млрд. руб. Всего за трехлетний период своей деятельности филиалом выдано кредитов на сумму 9,3 млрд. руб., а за 9 мес. 2007 г. — 4,8 млрд. рублей. По экспертным оценкам, доля Банка на рынке кредитования АПК составляет более 50%.
В общем объеме кредитных вложений филиала доля АПК сохранилась на прежнем уровне — 86%.
С 2006 г. участие филиала в реализации Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» остается главным содержанием кредитной работы Башкирского регионального филиала. По состоянию на 01.10.2007 по национальному проекту филиалом заключено договоров более чем на 3,2млрд. руб. С начала реализации проекта филиал занял лидирующие позиции по всем направлениям национального проекта и продолжает их удерживать.
На долю филиала приходится 50% кредитных договоров на строительство и реконструкцию животноводческих комплексов, заключенных всеми кредитными организациями Башкортостана принимающими участие в реализации национального проекта. Сумма заключенных договоров составила 1,1 млрд. руб., на приобретение племенного скота — 136,2 млн. руб.
В рамках реализации национального проекта граждане, ведущие личное подсобное хозяйство, получили в филиале 3967 кредитов на сумму 762,5 млн. руб.
Прокредитовано 118 крестьянских (фермерских) хозяйств на сумму 441,2 млн. руб.
Интенсивно идет формирование структурной сети филиала. В настоящее время работают 28 офисов. До конца текущего года планируется довести до 30.
Деятельность Филиала за весь период работы была направлена на выполнение следующих задач:
-содействовать стабильному функционированию и устойчивому развитию кредитно- финансовой системы АПК, на основе комплексного высококачественного обслуживания сельских товаропроизводителей и предприятий смежных отраслей всех форм собственности и видов деятельности.
-участвовать в выполнении государственных программ развития и поддержки агропромышленного сектора экономики посредством кредитования предприятий АПК.
Организационное устройство банка соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом. Органами управления Банком являются общее собрание акционеров Банка, Наблюдательный совет Банка, единоличный исполнительный орган — Президент Банка, коллегиальный исполнительный орган — Правление Банка
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров (наблюдательный совет). На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяются уставом коммерческого банка. Совет банка определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Правление ОАО «Россельхозбанк» является коллегиальным исполнительным органом Банка. Правление действует на основании Устава Банка и настоящего Положения. Количественный состав Правления определяется Наблюдательным советом Банка. Возглавляет Правление и руководит его деятельностью Председатель Правления Банка. Члены Правления назначаются Наблюдательным советом Банка по представлению, как правило, Председателя Правления Банка.
Наблюдательный совет Банка вправе в любое время прекратить полномочия любого или всех членов Правления и расторгнуть с ними договор. К компетенции Правления относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.
Непосредственно деятельностью банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов.
Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.
Организационно правовая форма ОАО Россельхозбанк
Россельхозбанк сообщает об изменении организационно-правовой формы
В связи с получением 14 августа 2015 года от Центрального банка Российской Федерации зарегистрированных изменений № 24 в Устав Банка, новой Генеральной лицензии на осуществление банковских операций №3349 от 12.08.2015 и новой лицензии на осуществление банковских операций, связанных с привлечением и размещением драгоценных металлов, № 3349 от 12.08.2015, настоящим уведомляем вас об изменении наименований Банка:
новое полное фирменное наименование Банка:
на русском языке: Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»;
на английском языке: Joint stock company Russian Agricultural Bank;
новое сокращенное фирменное наименование Банка:
на английском языке: JSC Rosselkhozbank.
Произошедшие изменения связаны с приведением Устава и наименования Банка в соответствие с Федеральным законом № 99-ФЗ от 05.05.2014 «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и не влекут за собой ни изменений прав и обязанностей Банка по отношению к своим клиентам и контрагентам, ни изменений порядка обслуживания клиентов. Переоформление действующих договоров Банка и доверенностей, выданных от имени Банка, в связи с изменением его наименования также не требуется.
ОГРН, ИНН, КПП и место нахождения Банка не изменились.
Платежные реквизиты Банка (кроме наименования) остаются без изменений.
Информация о дате замены наименования Банка в Справочнике БИК будет дополнительно размещена на сайте Банка в сети Интернет (http://www.rshb.ru). До указанной даты при осуществлении платежей и оформлении платежных документов следует использовать прежнее наименование Банка.
Начиная с даты внесения в Справочник БИК изменений в части наименования Банка, платежные документы, содержащие прежнее наименование Банка, к исполнению приниматься не будут.
Организационно-правовая и экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк»
Понятие платежеспособности и кредитоспособности клиента – юридического лица. Организационно-правовая характеристика банка. Стоимость и амортизация основных средств банка, численность и состав трудовых ресурсов. Показатели доходов и расходов банка.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://allbest.ru
1. ПОНЯТИЕ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1 Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика
1.3 Методики оценки кредитоспособности заемщика
1.2 Методика оценки кредитоспособности заемщика ОАО «Россельхозбанк»
2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
2.1 Организационно-правовая характеристика банка
2.2 Экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк»
2.3 Анализ активных и пассивных операций
2.4 Оценка финансового состояния ОАО «Россельхозбанк»
Российский сельскохозяйственный банк играет лидирующую роль в сфере кредитования АПК. Эта позиция с каждым годом укрепляется. Выполняя функции финансового агента Правительства РФ, банк обеспечивает доступное, качественное и эффективное удовлетворение потребностей АПК в банковских продуктах. Поэтому вполне закономерно, что высокие темпы развития Россельхозбанка, постоянный рост клиентской базы, форсированное расширение филиальной сети и целенаправленная работа по повышению качества обслуживания клиентов позволили ему войти в число десяти крупнейших банков России. С каждым годом перед коллективом банка появляются все новые, более масштабные задачи. Не сбавляя темпов своего развития, обеспечивая высокое качество кредитного портфеля, предстоит значительно увеличить объемы кредитования товаропроизводителей АПК. Конечно же, особое внимание при этом требуется уделить безусловному выполнению всех параметров, определенных в рамках реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК», контролю за кредитным риском, который в первую очередь зависит от методики оценки кредитоспособности заемщика.
Проблема оценки потенциальных и фактических ссудозаёмщиков, их финансового состояния с точки зрения способности своевременно вернуть сумму основного долга и процентов по нему была и остаётся одной из самых актуальных проблем в деятельности банка. В современных условиях отсутствуют унифицированные подходы к оценке финансового положения заёмщика, поэтому банки вынуждены создавать собственные методики оценки кредитоспособности клиентов самостоятельно либо с помощью аудиторов. Предлагается использование международных способов оценки кредитоспособности заемщика, а также минимизации рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки.
Таким образом, проблема совершенствования деятельности банков в условиях перехода к рыночной экономике стала одной из приоритетных направлений в контексте социально экономического развития России. Банковское кредитование является одним из основных источников привлечения денежных средств для хозяйствующих субъектов экономики. Качество организации кредитного процесса и финансовая устойчивость банка должны быть обеспечены квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является оценка кредитоспособности заемщика. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения
1. ПОНЯТИЕ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1 Понятие платежеспособности и кредитоспособности клиента — юридического лица
Кредитование является наиболее распространенным инструментом платного размещения банковских ресурсов. Дихотомия активных операций банка, в том числе и кредитования, заключается в поиске оптимального соотношения риска и доходности. В этой связи одним из важнейших направлений работы коммерческого банка является оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков.
Прежде всего, в уточнении нуждается сам термин «кредитоспособность». Распространено отождествление кредитоспособности с платёжеспособностью.
Последняя состоит в возможности организации полностью и в установленный срок погасить свои долговые обязательства. Однако, по нашему мнению, понятие кредитоспособности является более сложным и требует более тщательной формулировки. С одной стороны, платёжеспособность является более широким понятием по отношению к кредитоспособности. С другой стороны — они обладают разной экономической и правовой природой. Рассмотрим вышеобозначенные различия. Рассматривая правовую сторону вопроса необходим необходимо выделять способность организации к совершению кредитной сделки. Для подтверждения правоспособности заёмщика в банк должны быть представлены следующие документы:
· нотариально удостоверенную копию устава, зарегистрированного в установленном законодательством порядке;
— нотариально удостоверенный пакет учредительных документов, если законодательством предусмотрено его составление;
— нотариально заверенную карточку образцов подписей должностных
лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати;
— нотариально удостоверенную копию свидетельства о регистрации;
— разрешение на осуществление предпринимательской деятельности с указанием срока функционирования (для предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица);
— разрешение (лицензию) на занятие отдельными видами деятельности;
— копии документов, подтверждающих полномочия должностных лиц на заключение соответствующих договоров с кредитной организацией.
Анализ данных документов не является чистой формальностью, поскольку в случае наличия в уставе заёмщика оговорок ограничивающих права руководящих органов на вступления в кредитные отношения, в соответствии со ст. 174 ГК РФ и постановления пленума ВАС № 9 от 14.05.1998 Постановления пленума ВАС № 9 от 14.05.1998, кредитный договор может быть признан недействительным.
С экономической точки зрения — различия состоят в источниках погашения. Если при определении платёжеспособности необходимо учитывать нормальный характер функционирования хозяйствующего субъекта, то для оценки кредитоспособности нужно учитывать ситуацию, при которой заёмщик окажется не в состоянии в полном объёме и в срок погасить свою задолженность. В этой связи предмет оценки следует расширить и включить в него: во-первых, оценку заложенного имущества, в случае, если обеспечением возвратности кредита был залог; во-вторых, оценку финансового состояния гарантов или поручителей, при наличии гарантий или поручительств третьих лиц; в-третьих, общее имущественное состояние организации в свете её возможного банкротства.
На наш взгляд, наиболее комплексно понятие кредитоспособность раскрыто в следующем определении: «…кредитоспособность представляет собой оценку банком заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита и определяет вероятность своевременного возврата основной суммы долга и выплаты процентов по ним в будущем»
Рассмотрим основные цели и задачи оценки кредитоспособности хозяйствующего субъекта.
Ключевыми целями анализа кредитоспособности являются:
1. Определение способности и готовности заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора.
2. Оценка риска, связанного с кредитованием данной организации.
3. Определение размера кредита, который может быть предоставлен, и условий его предоставления.
Основными задачами оценки кредитоспособности являются:
1. Формирование общей характеристики потенциального заёмщика. На данном этапе должна быть подтверждена правоспособность заёмщика и лиц, выступающих от его имени, на вступление в кредитные отношения с банком, а также получена информация о кредитной истории организации, о собственниках и руководителях предприятия.
2. Проведение экономического анализа организации.
Данная задача является наиболее трудоёмкой и ответственной, поскольку требует создания прогноза будущего финансового состояния заёмщика. Решение данной задачи проходит несколько этапов:
1. Оценка достаточности, достоверности и полноты источников информации. Более подробно этот аспект работы банка освещён в пункте 2 настоящей главы.
2. Анализ имущественного состояния организации.
3. Анализ ликвидности и платёжеспособности.
4. Анализ финансовой устойчивости.
5. Анализ деловой активности.
6. Анализ рентабельности.
7. Анализ качественных показателей.
На практике возможна корректировка данного плана, как в сторону уменьшения, так и увеличения количества этапов или их последовательности.
3. Оценка качества обеспечения кредита.
Вопрос обеспеченности кредита является чрезвычайно сложным. При оценке обеспечения необходимо так же рассматривать правовую и экономическую составляющие. Наиболее существенными являются вопросы подтверждения залогодателем прав на заложенное имущество и прав на вступления в залоговые правоотношения, а так же вопрос ликвидности и сохранности имущества. В случае надлежащего правового оформления залога необходимо уточнить:
— определена ли рыночная стоимость предметов залога на момент оценки риска;
— оформлена ли юридическая документация таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится необходимой;
— достаточность рыночной стоимости предметов залога для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, процентов в соответствии с договором и издержек, связанных с реализацией залоговых прав.
Для определения достаточности обеспечения ссуды рыночная стоимость предметов залога сравнивается с суммой обеспечения, необходимой для предоставления кредита.
2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
2.1 Организационно-правовая характеристика банка
Банк создан в форме открытого акционерного общества 24 апреля 2000 года. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации (Банк России), с 13 июня 2000 года. Единственным акционером Банка является Российский фонд федерального имущества (российское государственное учреждение).
Основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации, главным образом кредитование агропромышленных предприятий. Основные задачи деятельности Банка заключаются в следующем:
* Участие в реализации кредитно-денежной политики Российской Федерации в сфере агропромышленного производства;
* Формирование в сфере агропромышленного производства национальной кредитно-финансовой системы обслуживания отечественных сельскохозяйственных товаропроизводителей;
* Участие в обеспечении эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в агропромышленном комплексе на всей территории Российской Федерации.
Банк имеет разветвленную сеть офисов — 67 в различных городах Российской Федерации. Банк поддерживает корреспондентские отношения с около 100 российскими и более 20 зарубежными банками, что позволяет оперативно осуществлять любые расчетные операции. Количество клиентов — более 22 тысяч: юридические лица — более 2 тысяч, физические лица — более 39 тысяч
Банк зарегистрирован по следующему адресу: 119034 Россия, Москва, Гагаринский переулок, д. 3.
По состоянию на 31 декабря 2007 года численность персонала ОАО «Россельхозбанк» составила 14650 человек.
Деятельность банка включает привлечение депозитов и выдачу коммерческих ссуд в российских рублях, осуществление операций в иностранной валюте, кассовые операции и операции с ценными бумагами. Эти операции осуществляются в основном в России.
В декабре 2004 года Банком осуществлено размещение первого облигационного займа на сумму 3 000 000 тысяч руб. сроком 3,5 года.
Банковский сектор в Российской Федерации особенно чувствителен к колебаниям валютного курса и экономической ситуации. Дополнительные трудности для банков, в настоящее время осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации, заключаются в несовершенстве законодательной базы по делам о несостоятельности и банкротстве, в отсутствии формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение кредитов, а также в других недостатках правовой и фискальной систем.
По данным “Интерфакс-ЦЭА”, Россельхозбанк на 1 января 2007 г. занимал 9-е место среди банков России по размеру активов (236,34 млрд руб.), 12-е — по собственному капиталу (19,2 млрд руб.), 21-е — по прибыли до налогов (2,69 млрд руб.).
В июле 2004 года открыт филиал в Республике Башкортостан — Башкирский региональный филиал ОАО « Россельхозбанк». По состоянию на 1 июля 2007 года кредитный портфель филиала составляет 6,3 млрд. руб. Всего за трехлетний период своей деятельности филиалом выдано кредитов на сумму 9,3 млрд. руб., а за 9 мес. 2007 г. — 4,8 млрд. рублей. По экспертным оценкам, доля Банка на рынке кредитования АПК составляет более 50%.
В общем объеме кредитных вложений филиала доля АПК сохранилась на прежнем уровне — 86%.
С 2006 г. участие филиала в реализации Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» остается главным содержанием кредитной работы Башкирского регионального филиала. По состоянию на 01.10.2007 по национальному проекту филиалом заключено договоров более чем на 3,2млрд. руб. С начала реализации проекта филиал занял лидирующие позиции по всем направлениям национального проекта и продолжает их удерживать.
На долю филиала приходится 50% кредитных договоров на строительство и реконструкцию животноводческих комплексов, заключенных всеми кредитными организациями Башкортостана принимающими участие в реализации национального проекта. Сумма заключенных договоров составила 1,1 млрд. руб., на приобретение племенного скота — 136,2 млн. руб.
В рамках реализации национального проекта граждане, ведущие личное подсобное хозяйство, получили в филиале 3967 кредитов на сумму 762,5 млн. руб.
Прокредитовано 118 крестьянских (фермерских) хозяйств на сумму 441,2 млн. руб.
Интенсивно идет формирование структурной сети филиала. В настоящее время работают 28 офисов. До конца текущего года планируется довести до 30.
Деятельность Филиала за весь период работы была направлена на выполнение следующих задач:
-содействовать стабильному функционированию и устойчивому развитию кредитно- финансовой системы АПК, на основе комплексного высококачественного обслуживания сельских товаропроизводителей и предприятий смежных отраслей всех форм собственности и видов деятельности.
-участвовать в выполнении государственных программ развития и поддержки агропромышленного сектора экономики посредством кредитования предприятий АПК.
Организационное устройство банка соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом. Органами управления Банком являются общее собрание акционеров Банка, Наблюдательный совет Банка, единоличный исполнительный орган — Президент Банка, коллегиальный исполнительный орган — Правление Банка
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров (наблюдательный совет). На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяются уставом коммерческого банка. Совет банка определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Правление ОАО «Россельхозбанк» является коллегиальным исполнительным органом Банка. Правление действует на основании Устава Банка и настоящего Положения. Количественный состав Правления определяется Наблюдательным советом Банка. Возглавляет Правление и руководит его деятельностью Председатель Правления Банка. Члены Правления назначаются Наблюдательным советом Банка по представлению, как правило, Председателя Правления Банка.
Наблюдательный совет Банка вправе в любое время прекратить полномочия любого или всех членов Правления и расторгнуть с ними договор. К компетенции Правления относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.
Непосредственно деятельностью банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов.
Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.
2.2 Экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк»
Основные средства — это часть имущества, используемая в качестве средств труда при производстве продукции, выполнении работ или оказание услуг для управления организацией в течение периода, превышающего 12 месяцев или обычный операционный цикл, если он превышает 12 месяцев.
Движение основных средств связано с осуществлением хозяйственных операций по поступлению, внутреннему перемещению и выбытию основных средств. Указанные операции оформляют типовыми формами первичной учетной документации.
В бухгалтерской отчетности ОАО «Россельхозбанк» основные средства отражаются по стоимости приобретения, скорректированной до эквивалента покупательной способности российского рубля на 31 декабря 2002 года (для активов, приобретенных до 1 января 2003 года) за вычетом накопленного износа и резерва под обесценение (там, где это необходимо). Если балансовая стоимость актива превышает его расчетную возмещаемую стоимость, то балансовая стоимость актива уменьшается до возмещаемой стоимости, а разница отражается в отчете о прибылях и убытках. Оценочная возмещаемая стоимость определяется как наибольшая из чистой стоимости продажи актива и ценности его использования.
Прибыли и убытки, возникающие в результате выбытия основных средств, определяются на основе их балансовой стоимости и учитываются при расчете суммы прибыли/(убытка). Затраты на ремонт и техническое обслуживание отражаются в консолидированном отчете о прибылях и убытках в момент их возникновения.
Амортизация начисляется по методу равномерного списания в течение срока полезного использования активов с применением следующих норм амортизации: здания — 4.9% в год; оборудование — 4.9% — 20% в год; и нематериальные активы — 20% в год.
Когда банк выступает в роли арендатора, сумма платежей по договорам операционной аренды отражается арендатором в консолидированном отчете о прибылях и убытках с использованием метода равномерного списания в течение срока аренды.
Таблица 2.1 Стоимость и амортизация основных средств ОАО «Россельхозбанк»