что такое косвенные потери
Особенности и виды страхового ущерба
Для успешного осуществления страховой деятельности необходимо правильно оценивать риски, связанные со страхованием. Страховой ущерб – это важнейшее понятие в страховой сфере, свидетельствующее о влиянии рисков на прибыль страховщика. В предлагаемой статье рассматривается значение страховых убытков, их классификация, определение, возмещение и прочие связанные с этим вопросы.
Что такое страховой ущерб
Под определением «страхового ущерба» подразумевают тот ущерб, который понесен страхователем в результате произошедшего события, предусмотренного договором между сторонами, и подлежит возмещению деньгами или натурой страховщику.
В страховом деле понятия «ущерба» и «убытков» носят сходное значение.
Причина данных потерь связана с реализацией одного или нескольких негативных событий, повлекших ущерб.
Страховой убыток характеризуется следующими отличительными признаками:
Обратите внимание! Если клиенту в результате сработавшего риска не нанесено вреда, ситуация не квалифицируется как страховой ущерб и не подлежит возмещению.
Виды убытков
Оценка и определение размера потерь в страховании проводится следующими методами:
Клиенту перед заключением соглашения необходимо уточнить применяемую СК методику расчета, поскольку это напрямую влияет на условия страхования.
Ущерб в страховании может быть прямым и косвенным. Важно понимать, как правильно отличить данные виды ущерба, которые могут по-разному учитываться в договорах страхования.
Прямой
Прямым называют такой вид, при котором страхователю приходится компенсировать непосредственный вред, нанесенный застрахованному имуществу или здоровью человека, согласно условиям действующего договора. Данная ситуация связана с соответствующими финансовыми потерями страховой компании.
К обязательным тратам также необходимо отнести расходы, призванные предотвратить страховой случай, свести к минимуму его возможные последствия, восстановить объект и сопутствующую собственность.
Косвенный
Косвенный ущерб дополняет потери, вызванные прямым. Этот вид убытков в страховании связан с тем обстоятельством, что владелец застрахованной собственности в дальнейшем не сможет в полной мере пользоваться данным имуществом.
В результате величина потерь по косвенным причинам может значительно превысить сумму прямого вреда. Поэтому условия договора должны предусматривать определение и порядок возмещения косвенных потерь.
Примеры отнесения убытков к прямым и косвенным
Определение прямого и косвенного ущерба проще рассмотреть на определенном примере.
Лесозаготовительная фирма заключила договор страхования от возможного разрушения, вызванного стихийным бедствием, склада лесоматериалов. В момент действия договора страхования молнией повредило сооружение, в результате чего возник пожар, повредивший хранилище и уничтоживший находившиеся там материалы.
По выкладкам, представленным страховой компанией, восстановление сооружения составит 200 000 руб., а возмещение цены сгоревших лесоматериалов – 500 000 руб.
Прямой ущерб страхователя, обязательный к возмещению страховщиком, включает расходы на ремонт склада и стоимость уничтоженного леса, с определением общей суммы выплаты по страховке в 700 000 руб.
Но в связи с тем, что у лесозаготовительной компании был заключен договор со строительной фирмой, согласно которому указанные материалы предполагалось продать по цене 800 000 руб. Поэтому страхователь предъявил страховщику в качестве косвенного ущерба недополученную прибыль в размере 100 000 руб. и необходимость выплаты соответствующего страхового возмещения.
Процедура урегулирования убытков
После наступления страхового случая, нанесенный вред подлежит возмещению, согласно условиям действующего договора между субъектами страхования. Эту процедуру называют урегулированием ущерба.
Урегулирование производится несколькими этапами, в следующем порядке:
Определение продолжительности данной процедуры определяется масштабами и обстоятельствами страхового случая, условиями заключенного сторонами договора.
Кто вправе проводить процедуру
Компетенцией проведения процедуры определения и урегулирования убытков обладают соответствующие структурные подразделения, созданные у страховщиков. В задачи данных отделов входит:
Состав и квалификационные требования к данному персоналу зависят от масштабов и направления деятельности страховой компании.
Особенности страховых убытков в личном страховании
Для личного страхования в равной степени характерны страховые потери, как и для остальных сфер данного рода деятельности. Но поскольку в данной ситуации речь идет не о повреждении имущества, а об ущербе, нанесенном для здоровья (или жизни), то вместо указанного выше используется термин «причиненного вреда».
Причины, по которым невозможно получить возмещение ущерба по ОСАГО
Страхование ОСАГО связано с определенными особенностями, оговоренными в законодательном порядке. На основании требований действующих нормативов, страховщик вправе отказать клиенту в компенсации по автогражданке, мотивируя такое решение следующими причинами:
Если клиент не согласен с выводами страховой компании, он вправе отстаивать свои интересы в претензионном и судебном порядке. Но при оценке ситуации с целью определения возможности отнесения ущерба к страховому, страховщик должен руководствоваться условиями заключенного договора и требованиями действующего законодательства, обоснованно аргументируя отказ в выплате компенсации.
Один из способов, позволяющих повлиять на определение правильного размера выплат по страховке – привлечение независимых экспертов. В этом случае страхователь может оспорить решение страховщика, если сумма возмещения намеренно занижается, предъявив судебному органу при рассмотрении дела в суде заключение независимых экспертов.
Страховой ущерб – одно из основных понятий в страховом деле. А его размеры зависят от сочетания и вероятности рисков, выполнения профилактических мероприятий, направленных на минимизацию возможных потерь, и других важных факторов, последствия которых в полной мере предусмотреть невозможно.
Видео по теме статьи
Большая Энциклопедия Нефти и Газа
Косвенные потери
Косвенные потери возникают в связи с разрушением природной среды и влиянием на здоровье человека. Будем оценивать их как затраты, необходимые для восстановления ресурсов за заданный промежуток времени, учитывая способность природы к самовосстановлению. [1]
Косвенные потери бывают двух видов: затраты на повторный сбор и восстановление информации, которая вновь должна быть отражена в бухгалтерских записях, и потери, связанные с невозможностью восстановления дебиторских счетов в связи с окончательной утратой записей. В косвенные потери следует также включать процентные платежи по заемным средствам, взятым для восстановления утраченной информации, и прочие затраты, связанные с восстановлением утраченных записей. [2]
Косвенные потери возникают в связи с разрушением природной среды и влиянием на здоровье человека. Будем оценивать их как затраты, необходимые для восстановления ресурсов за заданный промежуток времени, учитывая способность природы к самовосстановлению. [4]
Иногда косвенные потери значительно превышают прямые. Правильное применение противокоррозионных мероприятий до минимума сводит прямые и соответственно косвенные экономические потери. [6]
Очевидно, что косвенные потери составляют существенную часть общих коррозионных потерь. [8]
Ясно, что косвенные потери являются существенной долей экономического убытка, приносимого коррозией, хотя это трудно выявить при соответствующей оценке общих потерь даже в пределах лишь одной промышленности. [9]
Несмотря на значительные прямые потери от коррозии, косвенные потери намного их превышают [3, 8-11] 1 К косвенным убыткам относятся: расходы, связанные с потерей мощности двигателей внутреннего сгорания, паровых и газовых турбин, котлов, агрегатов, и машин, вырабатывающих электроэнергию; расходы связанные с простоем техники, машин, станков и оборудования из-за коррозии с выходом из строя трубопроводов и потерями при этом газа, нефти и других продуктов; расходы, связанные с прекращением подачи электроэнергии в результате коррозии механизмов электростанций или линий электропередач. Косвенные убытки возникают также при авариях по коррозионным причинам на химических, нефтеперерабатывающих и других предприятиях, на автомобильном, железнодорожном, морском и авиационном транспорте, при выходе из строя средств связи, приборов, компьютеров, управляющих систем. Косвенные потери непосредственно связаны с охраной окружающей среды, так как загрязнение воздуха и водоемов химическими веществами, газом и нефтью часто непосредственно связано с коррозией металла. [13]
Большая часть коррозионных повреждений в кабельных сетях выявляется при профилактических испытаниях, при этом косвенные потери будут отсутствовать. [14]
Большая Энциклопедия Нефти и Газа
Косвенные потери
Для примера отметим, что по ОАО Юганскнефтегаз ущерб от осложнений в 2000 г. превысил 520 млн. руб. Сюда входят затраты на обработки скважин и нефтепромысловых коммуникаций от отложений АСПВ, на ингибирование солеотложений, затраты на борьбу с коррозией трубопроводов и нефтепромыслового оборудования, ремонт ЭЦН из-за отложения солей, косвенные потери нефти из-за простоев осложненных скважин и отключения трубопроводов. [19]
В общей сложности потери этого рода только в США, по приблизительным подсчетам, составляют около 5 5 млрд. долл. Косвенные потери оценить труднее, однако краткий обзор типичных потерь такого рода приводит к выводу, что они на несколько миллиардов долларов больше, чем прямые потери, о которых уже говорилось. [20]
Косвенные потери бывают двух видов: затраты на повторный сбор и восстановление информации, которая вновь должна быть отражена в бухгалтерских записях, и потери, связанные с невозможностью восстановления дебиторских счетов в связи с окончательной утратой записей. В косвенные потери следует также включать процентные платежи по заемным средствам, взятым для восстановления утраченной информации, и прочие затраты, связанные с восстановлением утраченных записей. [21]
Управление запасами имеет огромное значение как в технологическом, так и в финансовом аспекте. Кстати, эти косвенные потери при определенных обстоятельствах могут стать и прямыми. [22]
Управление запасами имеет огромное значение как в технологическом, так и в финансовом аспекте. Кстати, эти косвенные потери при определенных обстоятельствах могут стать и прямыми. Исследования показывают, что при вынужденной реализации активов, например в случае банкротства компании, многие оборотные средства вдруг попадают в разряд неликвидов, а вырученная за них сумма может быть гораздо ниже учетной стоимости. [23]
При нарушении электроснабжения предприятий, не оборудованных АВР, длительность простоя обусловлена временем, потребным на ликвидацию аварии и восстановление технологического процесса. В этом случае косвенные потери могут быть весьма значительными. Если предприятие оборудовано АВР, косвенные потери можно практически считать равными нулю. Однако если один из кабелей, питающих предприятие, выйдет по какой-либо причине из строя, то до обнаружения этого факта может пройти весьма длительное время, так как согласно [26] подстанции без постоянного дежурного персонала могут осматриваться только 1 раз в 1 мес, а соответствующая сигнализация имеется не везде. Если за этот срок второй питающий кабель выйдет из строя из-за коррозионного повреждения, то предприятие останется без электроэнергии на много часов. В этом случае косвенные потери могут значительно превысить многолетние затраты на борьбу с коррозией. [24]
Оптимальной является такая страховая защита, при которой сумма потерь от самострахования и стоимости страховой защиты является минимальной. Она позволяет страхователю существенно снизить свои расходы, ликвидировать косвенные потери и повысить собственную эффективность. Основная масса ущербов при такой схеме страхования покрывается за счет текущих расходов предприятия. За страховщиком остается только лишь компенсация крупных аварий, способных вызвать большие косвенные потери. Особо крупные ущербы относятся на соответствующие национальные фонды или бюджет. [27]
Легче всего работник расстается с предприятием в первые месяцы своей работы. Уход работника означает дополнительные затраты на поиск нового кандидата, косвенные потери из-за отсутствия такого работника, затраты на адаптационный период вновь принятого сотрудника. Чем четче построена технология адаптации, тем меньше заграт несет организация. [29]
Очевидно, что инфляция по-разному влияет на эти объекты. Монетарные активы обесцениваются, в результате чего коммерческая организация имеет косвенные потери ; напротив разумный рост кредиторской задолженности может приводить к косвенным доходам. Что касается основных средств и товарно-материальных ценностей, то в условиях инфляции налицо противоречие между постоянным ростом их реальной рыночной стоимости и отражением к в учете по неизменным ценам. Таким образом, учет по себестоимости в условиях инфляции имеет три основных негативны. [30]
Что такое убытки?
Вопрос:
Что такое убытки?
Ответ:
Убытки включают в себя реальный ущерб и упущенную выгоду.
Под реальным ущербом понимают произведенные или будущие расходы на восстановление нарушенного права, утрату или повреждение имущества.
Упущенная выгода — это неполученные доходы, которые можно было бы получить, если бы нарушения не произошло.
Для обозначения убытков нередко используют термины «ущерб» и «вред». Однако они не всегда тождественны понятию «убытки». Например, в тех случаях, когда под ущербом понимается реальный ущерб, термин «ущерб» уже понятия «убытки».
Термины «убытки» и «ущерб» чаще употребляются в договорных отношениях, «вред» — в деликтных.
1. Понятие и виды убытков
Убытки — это неблагоприятные имущественные последствия (потери), выраженные в денежной форме. Их понятие в законе раскрывается через понятия реального ущерба и упущенной выгоды (п. 2 ст. 15 ГК РФ).
Существуют и другие виды убытков, в основе классификации которых лежат разные критерии. Так, помимо реального ущерба и упущенной выгоды можно выделить, в частности, абстрактные и конкретные, прямые и косвенные убытки.
1.1. Реальный ущерб и упущенная выгода
Реальный ущерб включает в себя (п. 2 ст. 15 ГК РФ, п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда Р Ф от 23.06.2015 № 25):
• расходы, фактически понесенные для восстановления нарушенного права (например, на ремонт);
• будущие расходы, которые придется понести для восстановления нарушенного права;
• утрату имущества. Под утратой имущества следует понимать не только фактическую утрату в результате, например, сноса, но и лишение права владения, пользования и распоряжения (Определение Верховного Суда Р Ф от 14.08.2018 N 50-КГ18−14);
• повреждение имущества, которое повлекло уменьшение его стоимости по сравнению со стоимостью до нарушения обязательства или причинения вреда имуществу (в том числе утрата товарной стоимости). Если для устранения последствий повреждения вы, например, закупили новые материалы, расходы на них по общему правилу также включаются в состав реального ущерба, даже если стоимость имущества увеличилась по сравнению с его стоимостью до повреждения.
Упущенная выгода — это неполученные доходы, которые лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (п. 2 ст. 15 ГК РФ, п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда Р Ф от 23.06.2015 № 25). К упущенной выгоде относятся также доходы, которые получило лицо, нарушившее ваше право (п. 2 ст. 15 ГК РФ).
При определении упущенной выгоды учитываются предпринятые кредитором для ее получения меры и сделанные с этой целью приготовления (п. 4 ст. 393 ГК РФ, п. 3 Постановления Пленума Верховного Суда Р Ф от 24.03.2016 № 7). Однако это не означает, что в состав подлежащих возмещению убытков могут входить только расходы на такие меры и приготовления (п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда Р Ф от 23.06.2015 № 25).
Вы можете потребовать взыскания упущенной выгоды, если, например, не получили доходы в виде арендной платы, поскольку не смогли сдать имущество в аренду из-за того, что арендатор вовремя его не возвратил. При этом в отношении такого имущества вы заключили предварительный договор с третьим лицом (см. Постановление Президиума ВАС РФ от 21.05.2013 № 16 674/12 — суд учел, что после возврата имущества арендодатель заключил договор аренды с лицом, которое было стороной расторгнутого предварительного договора).
1.2. Абстрактные и конкретные убытки
Закон не содержит понятия абстрактных и конкретных убытков. Однако в нем закреплены абстрактный и конкретный методы расчета убытков. В частности, их предусматривает ст. 393.1 ГК РФ о возмещении убытков, причиненных досрочным прекращением договора в связи с нарушением его должником (п. п. 1, 2 ст. 393.1 ГК РФ).
Возмещения конкретных убытков вы можете потребовать, если после прекращения нарушенного договора заключили замещающий его договор. В этом случае убытки рассчитываются как разница между ценой, установленной в прекращенном договоре, и ценой на сопоставимые товары (работы, услуги), предусмотренной замещающим договором (п. 1 ст. 393.1 ГК РФ, п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда Р Ф от 24.03.2016 N 7, п. 26 Обзора судебной практики Верховного Суда Р Ф № 1 (2019)).
Если замещающий договор не заключался, то убытки могут определяться на основе разницы между ценой нарушенного договора и текущей ценой на сопоставимые товары (работы, услуги) (п. 2 ст. 393.1 ГК РФ, п. 11 Постановления Пленума Верховного Суда Р Ф от 24.03.2016 N 7). В таком случае они являются абстрактными.
1.3. Прямые и косвенные убытки
Легальные определения прямых и косвенных убытков тоже отсутствуют. Однако в нормативных актах эти понятия упоминаются, например в ст. 143 КВВТ РФ.
Прямые и косвенные убытки выделяются в зависимости от характера причинно-следственной связи между возникшими убытками и нарушением.
Если убытки являются прямым следствием нарушения обязательства или вред имуществу причинен непосредственно и исключительно правонарушением, такие убытки являются прямыми и подлежат возмещению.
Если убытки вызваны не столько правонарушением, сколько другими сопутствующими обстоятельствами или связаны с неисполнением обязательства лишь косвенно, отдаленно, речь идет о косвенных убытках. В таком случае причинная связь недостаточна. Поэтому представляется, что косвенные убытки не должны возмещаться.
1.4. В результате каких действий могут возникнуть убытки?
Обычно убытки возникают в результате неправомерных действий нарушителя, в частности неисполнения или ненадлежащего исполнения договора. Например, ущерб возникнет, если в результате некачественно выполненных строительно-монтажных работ в здании произойдет просадка грунта в основании фундамента, из-за чего появятся трещины в стенах здания.
Однако убытки могут возникнуть и в результате правомерных действий. Такой вред подлежит возмещению в случаях, предусмотренных законом (п. 3 ст. 1064 ГК РФ). Например, в порядке, который предусмотрен законом, подлежит компенсации ущерб, причиненный правомерными действиями публичных органов или должностных лиц этих органов (ст. 16.1 ГК РФ). В частности, вы можете потребовать предоставить возмещение за земельный участок, изымаемый для государственных или муниципальных нужд (п. 6 ст. 279, ст. 281 ГК РФ).
1.5. Как соотносятся понятия договорных и деликтных убытков
Эти убытки различаются по основанию возникновения: из договора (ст. 393 ГК РФ) или из деликта (ст. 1064 ГК РФ). Нужно учитывать, что, если вред причинен в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения договорного обязательства, нормы об ответственности за деликт не применяются. В этом случае вред возмещается в соответствии с правилами об ответственности за неисполнение договорного обязательства или согласно условиям договора.
2. Соотношение понятий «убытки», «ущерб», «вред»
В законе эти понятия не разграничены. В судебной практике и юридической литературе нет единой точки зрения относительно того, совпадают ли они.
Полагаем, что термины «убытки» и «ущерб» являются базовыми для договорных отношений, а термин «вред» — для деликтных обязательств, которые так и называются — обязательства вследствие причинения вреда (гл. 59 ГК РФ).
В то же время в одних ситуациях термины «ущерб», «вред» можно рассматривать как эквиваленты понятию «убытки», в других — как разные по объему и содержанию понятия.
В частности, термин «ущерб» в большинстве статей Гражданского кодекса РФ употребляется в значении реального ущерба, который является составной частью убытков.
Например:
• возмещаемый перевозчиком ущерб, причиненный при перевозке груза или багажа (п. 2 ст. 796 ГК РФ);
• ущерб, в пределах которого при определенных обстоятельствах возмещаются чрезвычайные расходы на хранение (п. 2 ст. 898 ГК РФ);
• ущерб, причиненный имуществу комитента, находящемуся у комиссионера (п. 2 ст. 998 ГК РФ).
При этом в ряде случаев термин «ущерб» используется в нормативных актах в общеупотребимом значении потери, убытка, урона (см. «Словарь русского языка», Ожегов С.И.). Например, ущерб, который не должен наносить окружающей среде собственник при владении, пользовании и распоряжении землей и другими природными ресурсами (см. п. 3 ст. 209 ГК РФ).
Вред в общеупотребимом значении — это ущерб, порча (см. «Словарь русского языка», Ожегов С.И.). При этом понятие имущественного (материального) вреда представляется равнозначным понятию ущерба.
В деликтных обязательствах под вредом понимаются негативные имущественные или неимущественные последствия повреждения или уничтожения имущества, а также причинения увечья или смерти лицу. Вред может быть причинен личности или имуществу гражданина, а также имуществу юридического лица (п. 1 ст. 1064 ГК РФ).
Глава 59 ГК РФ не содержит термина «убытки». Лишь ст. 1082 ГК РФ, указывая на возможность денежного возмещения вреда, отсылает к общей норме об убытках — п. 2 ст. 15 ГК РФ. Таким образом, возмещение убытков в данном случае выступает одним из способов возмещения вреда.
Косвенный ущерб
Смотреть что такое «Косвенный ущерб» в других словарях:
Косвенный ущерб — ущерб, который может возникнуть вследствие гибели имущества или невозможности его использования после страхового случая. См. также: Страховой ущерб Гибель имущества Финансовый словарь Финам … Финансовый словарь
Косвенный ущерб — (англ. consequential damage) в криминологии ущерб от преступности, расчитываемый по затратам государства и общества на преступность: потери в виде упущенной выгоды (в т.ч. экономических потерь от гибели и … Энциклопедия права
Косвенный Ущерб — См. Выгода упущенная Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
Косвенный ущерб — (англ. consequential damage) в криминологии ущерб от преступности, расчитываемый по затратам государства и общества на преступность: потери в виде упущенной выгоды (в т.ч. экономических потерь от гибели и увечий людей), бюджетные отчисления на… … Большой юридический словарь
Косвенный ущерб — материальные потери вследствие нарушения хозяйственных планов в экономике, т.е. сокращение производства, спад торговых и банковских операций, уменьшение доходов, потери за счет задержек при перевозках грузов и населения, и т.д. Эти потери… … Гражданская защита. Понятийно-терминологический словарь
Косвенный ущерб от пожара — 2.3.2. Косвенный ущерб от пожара оцененные в денежном выражении затраты на тушение и ликвидацию последствий пожара (включая социально экономические и экологические), а также восстановление объекта. Источник: Приказ МВД РФ от 30.06.1994 N 332 Об … Официальная терминология
косвенный ущерб от селей — indirect damage from mudflows КОСВЕННЫЙ УЩЕРБ ОТ СЕЛЕЙ потери, возникающие вследствие нарушения нормального функционирования предприятий и нормальных условий жизни населения после схода селей; это последствия схода селей вне сферы их прямого… … Селевые явления. Терминологический словарь
Ущерб косвенный — см. Косвенный ущерб … Энциклопедия права
УЩЕРБ — (УБЫТОК) СТРАХОВОЙ потери страхователя в денежной форме в результате страхового случая, подлежащие возмещению страховщиком в случае действия соответствующего договора страхования. В имущественном страховании возмещается ущерб, понесенный… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь
Ущерб косвенный — см. Косвенный ущерб … Большой юридический словарь