что такое корреспондентские отношения
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ
Полезное
Смотреть что такое «КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ» в других словарях:
Корреспондентские отношения — отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения устанавливаются на основе корреспондентского договора между банками. По… … Финансовый словарь
Корреспондентские отношения — (Correspondents relations) отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения устанавливаются на основе… … Википедия
Корреспондентские Отношения — См. Отношения корреспондентские Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
Корреспондентские отношения — (англ correspondent relations) договорные отношения между кредитными организациями, устанавливаемые для осуществления взаимных расчетов. Для установления К.о. организации обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Энциклопедия права
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ — договорные отношения между кредитными учреждениями, устанавливаемые в целях осуществления платежно расчетных операций по поручению друг друга. При установлении К.о. банки обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Юридическая энциклопедия
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ — договорные отношения между кредитными учреждениями, устанавливаемые в целях осуществления платежно расчетных операций по поручению друг друга. При установлении К.о. банки обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Энциклопедический словарь экономики и права
Корреспондентские отношения — договорные отношения между кредитными учреждениями, цель которых осуществление платежей и расчетов по поручению друг друга. Для установления К. о. кредитные учреждения обмениваются письмами. см. также Банк корреспондент … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике
Корреспондентские отношения — (англ correspondent relations) договорные отношения между кредитными организациями, устанавливаемые для осуществления взаимных расчетов. Для установления К.о. организации обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Большой юридический словарь
Корреспондентские отношения по ценным бумагам — отношения между двумя депозитариями, регламентирующие порядок учета прав на ценные бумаги, помещенные на хранение депозитарием домицилиантом в депозитарий домицилиат. Различают базовые и расчетные корреспондентские отношения по ценным бумагам. См … Финансовый словарь
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ — отношения между двумя депозитариями, регламентирующие порядок учета прав на ценные бумаги, помещенные на хранение депозитарием домицилиантом в депозитарий домицилиат. Порядок осуществления корреспондентских отношений по ценным бумагам между… … Юридическая энциклопедия
Корреспондентские отношения
Корреспондентские отношения
Корреспондентские отношения (Correspondents relations) — отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения устанавливаются на основе корреспондентского договора между банками.
Ссылки
Смотреть что такое «Корреспондентские отношения» в других словарях:
Корреспондентские отношения — отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения устанавливаются на основе корреспондентского договора между банками. По… … Финансовый словарь
Корреспондентские Отношения — См. Отношения корреспондентские Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
Корреспондентские отношения — (англ correspondent relations) договорные отношения между кредитными организациями, устанавливаемые для осуществления взаимных расчетов. Для установления К.о. организации обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Энциклопедия права
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ — договорные отношения между кредитными учреждениями, устанавливаемые в целях осуществления платежно расчетных операций по поручению друг друга. При установлении К.о. банки обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Юридическая энциклопедия
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ — договорные отношения между кредитными организациями по поводу выполнения взаимных расчетных и платежных поручений. К. о. предполагают экономич. и юридич. равенство сторон. Заключению договора о К.о. предшествует тщательное изучение клиентуры,… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ — договорные отношения между кредитными учреждениями, устанавливаемые в целях осуществления платежно расчетных операций по поручению друг друга. При установлении К.о. банки обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Энциклопедический словарь экономики и права
Корреспондентские отношения — договорные отношения между кредитными учреждениями, цель которых осуществление платежей и расчетов по поручению друг друга. Для установления К. о. кредитные учреждения обмениваются письмами. см. также Банк корреспондент … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике
Корреспондентские отношения — (англ correspondent relations) договорные отношения между кредитными организациями, устанавливаемые для осуществления взаимных расчетов. Для установления К.о. организации обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться… … Большой юридический словарь
Корреспондентские отношения по ценным бумагам — отношения между двумя депозитариями, регламентирующие порядок учета прав на ценные бумаги, помещенные на хранение депозитарием домицилиантом в депозитарий домицилиат. Различают базовые и расчетные корреспондентские отношения по ценным бумагам. См … Финансовый словарь
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ — отношения между двумя депозитариями, регламентирующие порядок учета прав на ценные бумаги, помещенные на хранение депозитарием домицилиантом в депозитарий домицилиат. Порядок осуществления корреспондентских отношений по ценным бумагам между… … Юридическая энциклопедия
Discovered
О финансах и не только…
Корреспондентские отношения
Корреспондентские отношения (Correspondent Banking) — договорные отношения между кредитными учреждениями (банками корреспондентами) в целях осуществления платежей и расчетов по поручениям друг другу на основании корреспондентских соглашений с отображением их на корреспондентских счетах. Корреспондентские отношения осуществляются на основе соглашения, в соответствии с которым один банк (корреспондент) размещает на своих счетах денежные средства, принадлежащие другим банкам (респондентам), и осуществляет платежи и предоставляет другие услуги этим банкам-респондентам (от лат. Correspondeo — ответить, сообщаю). Такие соглашения называют «агентскими отношениями».
Корреспондентские отношения возникают между банками, которые находятся как в пределах одной страны, так и за рубежом. В современных условиях каждый банк связан корреспондентскими связями со многими банками, в т.ч. и иностранными. Корреспондентские отношения устанавливаются между различными видами финансово-кредитных учреждений, в т.ч. между банками, между банками и центральным банком, между банками и специализированными учреждениями, осуществляющих клиринг. Однако классической формой корреспондентских отношений являются отношения между банками и между банками и центральным банком.
Различают два вида корреспондентских отношений: с открытием корреспондентских счетов или без их открытия. В зависимости от вида корреспондентских отношений банк может рассчитываться:
Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются, как правило, на добровольной основе. Корреспондентские отношения между банками и центральным банком одной страны достаточно жестко регламентированы. В Украине для проведения расчетов в гривне банки устанавливают корреспондентские отношения с территориальными управлениями или ОПЕРУ Национального банка на основании договора. В связи с введением в действие СЭП Национального банка прямые корреспондентские отношения между банками Украины для осуществления платежей в гривне устанавливаются только с разрешения Национального банка. Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или на основе заключения специального соглашения, в котором указывается вид счета, валюта расчетов, порядок их проведения, взыскание комиссионного вознаграждения и т.п. Корреспондентские отношения банков включают использование для расчетов по взаимным операциям так называемых счетов «лоро», «ностро» и «востро».
В современных условиях в связи с функционированием Системы электронных платежей Национального банка Украины, участниками которой являются все отечественные банки и которая удовлетворяет потребности банков в выполнении платежей, прямые корреспондентские отношения между банками устанавливаются в исключительных случаях. Например, при осуществлении операций по купле-продаже валютных ценностей на Украинской межбанковской валютной бирже, при расчетах между банками, имеющими постоянный характер и большие объемы и тому подобное.
В процессе реализации корреспондентских отношений банки-корреспонденты уведомляют друг друга о совершенных операциях с помощью авизо.
В банковской практике банки, которые осуществляют платежи в иностранной валюте, должны установить корреспондентские отношения с несколькими иностранными банками, находящимися в стране-эмитенте этой валюты. Остатки средств, размещенные иностранным банком-респондентом на корреспондентском счете, могут быть использованы для осуществления расчетов по операциям в иностранной валюте.
Межбанковские корреспондентские отношения – основа международных расчётов
Корреспондентские отношения
Международные расчёты, валютные и другие банковские операции основываются на установлении между банками специфических договорённостей о порядке и условиях проведения данных операций, что имеет выражение в корреспондентских отношениях.
Корреспондентские отношения – это комплекс возможных форм сотрудничества между банками.
Понять суть корреспондентских отношений можно с помощью примера: корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между двумя или более кредитными учреждениями по поводу осуществления платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого, в том числе предоставления кредитов, оказания инвестиционных и других услуг.
Необходимо отметить, что возникновение данных отношений возможно, как правило, не только сугубо между банковскими институтами разных стран, но и в пределах одной страны. Количество корреспондентов может достигать десятков тысяч. Причинами заключения договоров об установлении корреспондентских отношениях может являться совершение операций другим банком, который предоставляет услуги дешевле и быстрее, отсутствует реальная возможность самостоятельно реализовывать некоторые услуги, а также уменьшается риск собственных операций и пр.
Российские банки, которые занимаются осуществлением операций на международных рынках, должны иметь возможность адекватно оценить многочисленные факторы, которые в полной мере влияют на межбанковские отношения в общем. Огромное значение в этой связи уделяется знание банковского законодательства отдельных стран в области регулирования банковской деятельности, т.к. если не напрямую, то косвенно контролирует государство способность защищать и ограничивать финансовые риски клиентов национальных финансовых институтов.
Эти знания определяют специфику предоставления услуг финансовыми институтами. При выборе партнёров за границей необходимо принимать во внимание данные о банковских системах вместе с информацией о тарифах комиссионных ставок, процентных ставках, профиле и репутации, балансовых данных.
Примечательно, что сами банки также стремятся наиболее возможно снизить риски своих клиентов.
Система межбанковских платежей Нью-Йоркского клирингового дома, которая охватывает более 15 тысяч американских банков и в пределах которой реализовывается порядка 90% всех национальных межбанковских платежей и переводов. Более того, данная система предусматривает ограничение ежедневных взиманий по кредитам, а также предоставляет овердрафт для своих членов.
Установление корреспондентских отношений среди американских банков и российских финансовых институтов послужило развёртыванию в РФ системы SWIFT. Суть этой системы в том, что каждый российский финансовый институт получил свой специальный номер и предоставляет возможность пользователям совершать переводы из РФ в США конечным бенефициарам третьих банков. Помимо всего прочего, в настоящий момент это можно сделать не только при помощи системы SWIFT, но и по телексу.
Иностранные банки в большинстве своём имеют специальные компьютерные программы, которые позволяют устанавливаться на терминалы российских банков, и они будут действовать параллельно с телексами и SWIFT. Надо отметить, что платежи по ним иногда проходят быстрее, т.к. не требуется дополнительных страт рабочего времени на переадресацию сообщений.
Переадресации сообщения при работе по системе SWIFT может не понадобится, но только в том случае, если все поля платёжного поручения заполнены согласно требованиям стандартов ISO.
При работе с иностранными банками необходимо учитывать тот момент, что скорость прохождения платежей напрямую зависит от времени обработки платёжного поручения, а также от времени поручения в банк-контрагент. Таким образом, каждый банк должен установить конкретное время, после которого поручения принимаются к исполнению следующим днём валютирования.
Оформление корреспондентских отношений
Оформление корреспондентских отношений происходит посредством межбанковских соглашений в форме двусторонних договоров или писем, которые параллельно сопровождаются контрольными документами. Данные отношения могут быть установлены со взаимным открытием счётов, с открытием счёта в одном из банков или вовсе без открытия счетов. Банки чаще всего открывают счета в иностранных учреждениях в национальной валюте страны-контрагента.
На счетах отображаются все операции, которые были совершены между банками по поручению их клиентов и за собственные средства. По причине того, что владелец счёта обязан знать ежедневные остатки по всему счёту и его состояние, даже в случае, когда совершается единственная операция, для него составляется выписка по счёту, которая после отправляется держателю счёта по системе SWIFT, телексу, посте или любым другим способом. Более того, пересылаются также авизо по счёту о совершении конкретных операций, с подробным изложением информации о приказодателе и бенефициаре.
Важно сделать акцент на то, что условия постоянного развития мировых телекоммуникационных систем требуют ежедневной отправки авизо, однако это действие теряет свою актуальность, поскольку банку используют автоматизированные системы на базе SWIFT или на базе иных телекоммуникационных систем, в состоянии получить информацию о корреспондентских счетах, а также обо всех отправленных или полученных переводах в режиме реального времени.
В преобладающем большинстве западных банков практика ежедневной отправки авизо до настоящего времени сохраняется.
Банки друг другу открывают счета. Они имеют своеобразное деление: «НОСТРО» и «ЛОРО».
НОСТРО – это корреспондентский счёт, который открыт на имя банка у корреспондента.
ЛОРО – это счёт банка-корреспондента, который он открыл сам у себя.
Для того, чтобы контролировать состояние и движение средств по счетам «НОСТРО» банк имеет возможность завести и чаще всего делает это, внутренний корреспондентский счёт на котором зеркально отображаются все движения по своему счёту «НОСТРО». Это даёт возможность банку достаточно быстро реагировать на превышения лимитов по счёту, а также своевременно пополнять его.
На практике в некоторых странах проценты по некоторым корреспондентским счетам не выплачиваются, поскольку это запрещено на законодательном уровне. А в ряде стран уровень процентных ставок настолько низок по сравнению с размещением средств в депозит или вовсе находится в зависимости от конкретного лимита на счёте. Более того, за ведение корреспондентского счёта предусматривается взимание комиссии. Таким образом, банки противодействуют большому накоплению средств на корреспондентских счетах и контролируют минимально допустимые остатки посредством размещения временно свободных активов в краткосрочных депозитах на мировом или еврорынке капиталов.
Примечательно, что для многих американских банков характерна практика размещения средств в автоматический овернайт, согласно которому средства, превышающие определённым образом по соглашению установленный лимит, размещаются самим корреспондентом. Специфика данного действия в том, что ставки по ночным деньгам ниже процентов, которые возможно получили бы российские банки, разместив средства на еврорынке.
Разница по таким ставка варьируется о 0,7 до 2 базисных пункта процента.
Средств на счету должно быть столько, чтобы была возможность удовлетворить все платежные поручения клиентов банка, а также его собственные потребности. Относительно корреспондентов крупных российских банков с хорошей деловой репутацией важно отметить, что для них иностранные банки могут предоставить краткосрочный кредит, так называемый овердрафт.
Надо отметить, что овердрафт является достаточно распространённым явлением при неравномерном распределении платежей по дням, особенно в ситуации, когда используются редко применяемые в расчётах валюты. В таких условиях иностранные корреспонденты российских банков используют технический овердрафт или просят российские банки открыть для них мультивалютный корреспондентский счёт. Банки, которые имеют непродолжительную кредитную историю или незначительные обороты по корреспондентским счетам, существует возможность предоставление овердрафта, зачастую здесь лимиты не устанавливаются либо они незначительные. Проценты по овердрафту практически всегда выше кредитных ставок еврорынка. Чтобы отслеживать состояние своего счёта в банке проводят ежемесячную сверку по счёту «НОСТРО» и внутреннему корреспондентскому счёту, а если объёмы большие, то даже еженедельную.
Описанный выше процесс получил название раккордом и служит для отражения нескситованного по выпискам и внутреннему учёту суммы, которые впоследствии необходимо урегулировать. Отражение записи по счетам в конкретный день совсем не значит, что зачисленной суммой могут распоряжаться её владельцы со дня внесения записи. Основополагающим моментом для этого определена дата валютирования.
Дата валютирования – это отметка о дате рядом с проведённой суммой в выписке счёта.
Именно со дня валютирования владелец счёта получает доступ к деньгам. Существует несколько операций, по которым банки могут брать до трёх дней на валютирование. Это говорит о том, что распоряжаться средствами можно будет только по истечении отмеченного срока.
В конце каждого квартала во ведущим счетам банки должны подвести итог. Обороты по счетам разносятся по дням валютирования, сальдируются и отображаются в виде дебетового или кредитного оборота на каждый из дней валютирования в штафеле процентов. Принимая во внимание начальное штафельное сальдо штафель процентов можно отследить динамику сальдо по конкретному счёту в разбивке по дням валютирования. В итоговом счёте отображаются суммы, которые рассчитываются на основе процентных чисел каждая индивидуально с указанием процентных ставок. Кроме этого, данные согласованных с клиентом условий.
В конечном итоге необходимо сказать, что корреспондентские отношения могут быть прибыльными, при том, что уровень их рентабельности может быть гораздо выше, чем средний уровень доходности при использовании иных банковских услуг.
Корреспондентские отношения между банками
Рассмотрим экономические основы возникновения и развития корреспондентских отношений между банками.
Корреспондентские отношения – традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и процедуры на основании которых будут строится взаимоотношения банков.
В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные операции, выплата переводов, выдача и прием гарантий, инкассирование документов и т. п. При необходимости для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет важное значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков и, соответственно, дополнительных расходов.
Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как один из инструментов снижения рисков и важнейший источник получения дополнительной прибыли.
Значение корреспондентских отношений возросло в связи с тем, что банки, выступая одновременно заемщиками и заимодавцами, сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг.
В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности.
Таким образом, понятие «корреспондентские отношения» в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры.
Под корреспондентскими отношениями в их современном выражении следует понимать отношения, опосредствующие проведение между банками взаимных операций, которые они совершают по поручению своих клиентов и от собственного имени. Понятие «корреспондентские отношения» включает формы, методы и условия совершения операций, порядок их проведения.
Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения оперативной информации о движениях средств на корреспондентских счетах, снижении или отмене ставок комиссионного вознаграждения по тем или иным операциям и т.д.
При выборе иностранных корреспондентов предпочтение отдается национальным центральным и крупным коммерческим банкам, а также отделениям крупных иностранных банков в данной стране, по обязательствам которых их главные конторы подтвердили свою ответственность. При установлении корреспондентских отношений внутри страны выбор банка-корреспондента зависит от спектра операций, которые собирается осуществлять коммерческий банк.
Предложения об установлении корреспондентских отношений, подготовленные соответствующими подразделениями банка, должны содержать данные о финансовом положении и кредитоспособности банка, особенностях его деятельности и месте в кредитной системе страны, об условиях выполнения им банковских операций и другие сведения, необходимые для решения вопроса о целесообразности установления корреспондентских отношений. При подготовке предложений должны быть, в частности, изучены и проанализированы баланс банка, тариф комиссионных ставок, данные о размере процентных ставок по счетам, данные печати и материалы, полученные в необходимых случаях по запросам от других банков-корреспондентов.
Из вышесказанного следует, что на сегодняшний день солидные банки, намеревающиеся продолжать и расширять работу как на внутреннем, так и на внешнем банковском рынке, дорожат понятием «деловой репутации банка», т.к. потеря доверия со стороны своих основных партнеров, в числе которых могут оказаться и государственные или правительственные органы (в случае если банк является уполномоченным на проведение тех или иных операций) и корреспондентов может привести к реальным потерям для банка, а в отдельных случаях также к его банкротству.
Корреспондентские отношения оформляются заключением межбанковского корреспондентского соглашения в форме двустороннего договора.
Банкам, с которыми установлены корреспондентские отношения, направляется альбом образцов подписей сотрудников, уполномоченных подписывать документы и корреспонденцию от имени банка, переводный (телексный) ключ и другие необходимые контрольные документы. На каждый банк, с которым установлены корреспондентские отношения, ведется досье. В нем хранятся подлинные (первые) экземпляры распоряжений о порядке расчетов с банком-корреспондентом, соглашения об установлении корреспондентских отношений, различная финансовая отчетность, предоставляемая корреспондентами друг другу на взаимной основе и другие документы и переписка, касающиеся отношений с данным банком.
В случае необходимости, на основании балансовых данных, для банка-корреспондента рассчитывается и устанавливается лимит на проведение тех или иных операций. Общий размер устанавливаемого лимита определяется на каждый банк отдельно и колеблется от 25 до 50 % от общей суммы собственных средств (капитала) банка, в зависимости от необходимости, целей и опыта проведения операций с банком, а также от нормативов устанавливаемых Национальным банком Украины.
Основными устанавливаемыми в настоящее время являются лимиты на проведение депозитных, кредитных, конверсионных операций, операций с ценными бумагами и лимит на проведение документарных операций. Лимит по документарным операциям относится к авизованию и подтверждению аккредитивов банка, принятию его гарантий, контргарантий, акцептов и других денежных обязательств.
Для главной конторы банка и его филиалов и отделений устанавливается единый лимит по документарным операциям. Обязательства, принятые от отделений, которым не установлен отдельный лимит, включаются в лимит, установленный для главной конторы этого банка, при наличии подтверждения головной конторой данных обязательств.
Установленные лимиты по мере надобности, но не реже 1 раза в квартал, пересматриваются с учетом изменения финансового положения банков-корреспондентов и объема расчетных операций, осуществляемых с ними. Лимиты могут доводится до сведения банка-корреспондента.
Подразделения банка исполняют поручения своих корреспондентов в пределах свободного остатка лимита, установленного данному банку. Свободный остаток лимита банка определяется как разница между установленной суммой лимита и общей суммой обязательств данного банка.
Для осуществления расчетов банки могут открывать друг другу корреспондентские счета (счета «Ностро» и «Лоро»), что оформляется распоряжением по банку.
Корреспондентским соглашением, предусматривающим открытие счетов банками друг у друга или открытие счета в одном из банков, определяются:
Корреспондентские отношения с банками могут устанавливаться также без открытия корреспондентских счетов. В этом случае по договоренности между банками расчетные операции отражаются по счетам, открытым в других банках-корреспондентах данного банка или в банке на имя других банков-корреспондентов. Это, как правило, сопряжено с дополнительными сложностями: требуются дополнительные гарантии, расчеты проводятся с использованием третьих банков, что ведет к задержкам в осуществлении платежей и увеличению комиссионных и почтово-телеграфных расходов.
Прекращение корреспондентских отношений, а также закрытие корреспондентских счетов оформляется распоряжением по установленной форме.
Основой взаимоотношений между банками является счет. Осуществляя расчеты, банки должны иметь счет в одном или нескольких банках. На этом счете находят отражение все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов и фиксируемые записями в дебет и кредит счета. Владелец счета должен постоянно знать его состояние, поэтому по каждому дню, в течение которого была совершена хотя бы одна проводка, составляется выписка, которая высылается держателю счета по почте, телексу или через систему СВИФТ. Последнему передается также и авизо о совершении соответствующей операции, которое содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, с тем чтобы банк мог правильно отнести получение платежа.
Все корреспондентские счета, как упоминалось выше, делятся на счета «Ностро» и счета «Лоро». Счет «Ностро» – это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента. Счет «Лоро» – это текущий счет, открытый в данном банке на имя его банка-корреспондента. Для контроля за состоянием своего счета «Ностро» банк заводит на своем балансе «внутренний корреспондирующий счет», на котором он со своей стороны отражает все движения по своему счету «Ностро».
Обычно по корреспондентским счетам не платят процентов ( в некоторых странах это законодательно запрещено ) или уровень процентов не очень высок, а кроме того за ведение счета и совершение операций по счету банки могут взимать комиссию. Поэтому банки стремятся поддерживать на своих счетах «Ностро» минимальные остатки, предпочитая размещать валютные средства на мировом рынке ссудных капиталов, особенно на еврорынке. Чтобы привлечь средства, банки применяют различные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на рынке евровалют. Например, весь остаток по счету или средства, превышающие определенный «рабочий» остаток, могут размещаться в депозит на срок «овернайт».
C другой стороны, остаток на счете должен быть достаточен для того, чтобы удовлетворить все возможные платежные требования. В случае отсутствия или нехватки средств на счете банк может предоставлять своему корреспонденту краткосрочный кредит («овердрафт»), однако проценты по такому кредиту достаточно высоки, а в некоторых странах предоставление овердрафта запрещено законодательно, и банк в этом случае не сможет осуществить платеж до поступления необходимых средств на счет.
Ежемесячно итоги по счету «Ностро» и «внутреннему корреспондирующему счету» сверяются. Для этого составляется раккорд, в котором отражаются несквитованные (т.е. суммы по которым имеются расхождения между данными указанными в выписке и данными по «внутреннему корреспондирующему счету») по выпискам и внутреннему учету суммы, которые в дальнейшем подлежат урегулированию.
Важную роль при проведении операций по счету играет понятие валютирования. Факт осуществления записи в некоторый определенный день отнюдь не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи. Решающим моментом является здесь валютирование, т.е. дополнительная отметка о дате рядом с проведенной суммой в выписке счета. Таким образом, владелец счета имеет право распоряжаться ей немедленно, однако деньги переходят в его собственное распоряжение с начислением соответствующих процентов лишь со дня валютирования. Если владелец счета распоряжается поступившей суммой до наступления даты валютирования, то в этом случае – при отсутствии иного обеспечения счета – он идет на превышение кредита, за что и обязан платить соответствующие проценты банку-кредитору.
Итог по ведущимся счетам подводится в конце каждого квартала. За каждый отчетный период обороты по счетам разносятся по дням валютирования, сальдируются и показываются в виде дебетового или кредитового оборота на каждый день валютирования в штафеле процентов. С учетом начального штафельного сальдо штафель процентов дает возможность проследить динамику сальдо по данному счету в разбивке по дням валютирования. В собственно заключительном счете показываются суммы, рассчитанные на основании процентных чисел, каждая в отдельности и с указанием процентных ставок. Кроме того, заключительный счет содержит данные относительно прочих, согласованных с корреспондентом условий, как то почтовые и накладные расходы. Сальдо заключительных статей перерасчитывается непосредственно со счетом корреспондента, т.е. отражается в качестве статьи учета в выписке из счета. Во многих банках существует положение, что сальдо счета на 31 декабря считается подтвержденным со стороны корреспондента, если последний не опротестовал его в письменном виде в установленные сроки.