что такое контокоррентный счет
Контокоррентный счет
Смотреть что такое «Контокоррентный счет» в других словарях:
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ — 1) единый банковский счет, на котором учитываются все операции с данным клиентом. Служит как для хранения вкладов, так и для осуществления расчетов клиента, представляет сочетание текущего счета со ссудным счетом, единый дебетово кредитовый… … Экономический словарь
контокоррентный счет — 1. Единый банковский счет, который представляет собой сочетание текущего счета клиента банка с его ссудным счетом. То есть в одном документе учитываются и все вклады клиента, и все получаемые им кредиты, а также иные операции (например, расчеты… … Справочник технического переводчика
Контокоррентный Счет — См. Контокоррент Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
контокоррентный счет — ‘счет’ Syn: контокоррент, текущий счет … Тезаурус русской деловой лексики
контокоррентный счет — 1) единый банковский счет, на котором учитываются все операции с данным клиентом. Служит как для хранения вкладов, так и для осуществления расчетов клиента, представляет сочетание текущего счета со ссудным счетом, единый дебетово кредитовый… … Словарь экономических терминов
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ — единый текущий счет в банке, на котором фиксируются поступления и списания средств клиента. В дебет счета заносятся ссуды, предоставляемые банком клиенту, в кредит суммы, поступающие от клиента. Банк производит данные операции автоматически, не… … Внешнеэкономический толковый словарь
Контокоррентный счет — Контокоррент: Единый счёт, на котором фиксируются все операции банка с клиентом и на котором учитывается взаимная задолженность банка и клиента. Контокоррент сочетает в себе ссудный счёт с текущим и может иметь дебетовое или кредитовое сальдо.… … Википедия
КОНТОКОРРЕНТ, КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ — (ит. conto cerrente текущий счет) единый активно пассивный счет клиента в банке, на котором учитываются все операции банка с клиентом, производимые как за счет собственных средств клиента, так и за счет кредитов банка. На К. отражаются, с одной… … Энциклопедический словарь экономики и права
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ — СЧЕТ, контокоррент 1) единый банковский счет, на котором учитываются все операции с данным клиентом. Служит как для хранения вкладов, так и для осуществления расчетов клиента, представляет сочетание текущего счета со ссудным счетом, единый… … Экономический словарь
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ — КОНТОКОРРЕНТНЫЙ, контокоррентная, контокоррентное (банк.). прил. к контокоррент. Контокоррентный счет (то же, что контокоррент). ❖ Контокоррентная бумага (канц.) особым образом разграфленная, служащая для бухгалтерских, счетных записей. Толковый… … Толковый словарь Ушакова
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ
Смотреть что такое «КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ» в других словарях:
Контокоррентный счет — активный счет, открываемый физическими и юридическими лицами своим постоянным клиентам для взаимных расчетов по совершаемым между ними сделкам. Расчеты по такому счету производятся не по каждой отдельной операции, а в установленные договором… … Финансовый словарь
контокоррентный счет — 1. Единый банковский счет, который представляет собой сочетание текущего счета клиента банка с его ссудным счетом. То есть в одном документе учитываются и все вклады клиента, и все получаемые им кредиты, а также иные операции (например, расчеты… … Справочник технического переводчика
Контокоррентный Счет — См. Контокоррент Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
контокоррентный счет — ‘счет’ Syn: контокоррент, текущий счет … Тезаурус русской деловой лексики
контокоррентный счет — 1) единый банковский счет, на котором учитываются все операции с данным клиентом. Служит как для хранения вкладов, так и для осуществления расчетов клиента, представляет сочетание текущего счета со ссудным счетом, единый дебетово кредитовый… … Словарь экономических терминов
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ — единый текущий счет в банке, на котором фиксируются поступления и списания средств клиента. В дебет счета заносятся ссуды, предоставляемые банком клиенту, в кредит суммы, поступающие от клиента. Банк производит данные операции автоматически, не… … Внешнеэкономический толковый словарь
Контокоррентный счет — Контокоррент: Единый счёт, на котором фиксируются все операции банка с клиентом и на котором учитывается взаимная задолженность банка и клиента. Контокоррент сочетает в себе ссудный счёт с текущим и может иметь дебетовое или кредитовое сальдо.… … Википедия
КОНТОКОРРЕНТ, КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ — (ит. conto cerrente текущий счет) единый активно пассивный счет клиента в банке, на котором учитываются все операции банка с клиентом, производимые как за счет собственных средств клиента, так и за счет кредитов банка. На К. отражаются, с одной… … Энциклопедический словарь экономики и права
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ — СЧЕТ, контокоррент 1) единый банковский счет, на котором учитываются все операции с данным клиентом. Служит как для хранения вкладов, так и для осуществления расчетов клиента, представляет сочетание текущего счета со ссудным счетом, единый… … Экономический словарь
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ — КОНТОКОРРЕНТНЫЙ, контокоррентная, контокоррентное (банк.). прил. к контокоррент. Контокоррентный счет (то же, что контокоррент). ❖ Контокоррентная бумага (канц.) особым образом разграфленная, служащая для бухгалтерских, счетных записей. Толковый… … Толковый словарь Ушакова
Контокоррентный счет
Счет для юридических лиц, на контокоррентных счетах отражаются операции, совершаемые с помощью выдаваемых ссуд и собственной выручки.
Информация на счете
Контокоррентный счет предназначен для отражения следующих операций в дебете:
В кредите счета показываются все поступления компании, в том числе:
Контокоррентный счет является активно-пассивным, это означает, что на нем может возникать сальдо по дебету и по кредиту. В первом случае у клиента недостаточно средств, чтобы совершить запланированные расходные операции, банк выдает ему кредитный транш, за который компания будет обязана выплатить проценты.
Кредитовое сальдо показывает, что фирме приходит достаточно выручки для покрытия текущих расходов. Она не берет кредитные транши, а размещает временно свободные средства на депозите, чтобы получить на них процентный доход.
Особенности
Расчеты с банком осуществляются по заранее определенной схеме, прописанной в договоре. Например, раз в месяц компании выплачивают проценты по размещенным неснижаемым остаткам и списывают с ее счета плату за пользование кредитными средствами.
Открытие контокоррентного счета
Для открытия контокоррентного счета клиент направляет в банк заявку, к которой прилагает документацию, позволяющую оценить его финансовое положение (бухгалтерскую отчетность за истекший период, списки дебиторов и кредиторов, пояснительные записки и т.д.). Кредитная организация анализирует полученные данные, и принимает решение. Если оно положительное, с компанией заключается договор.
В соглашении о предоставлении контокоррентного кредита прописывается следующая информация:
Клиент, открывший контокоррентный счет, вправе использовать кредит в полном объеме, частично или временно отказаться от получения траншей.
Плата за предоставление контокоррентного кредита состоит из двух частей: процентов за использование заемных средств и комиссий, которые рассчитываются исходя из лимита, согласованного для конкретной организации.
Контокоррентный счет: характеристики, варианты открытия, договор
Контокоррентный счет — это…
Контокоррентный счет: характеристики
Главной чертой контокоррентного счета является возможность применения 2-х типов сальдо :
К дебету относится:
Для кредитной организации такая операция сулит большими расходами, что требует дополнительных затрат и со стороны держателя счета. Заем, предоставляемый через оформление контокоррентного счета, имеет одноименное название.
К кредитным операциям относится:
Как открыть контокоррентный счет?
При желании открыть контокоррентный счет требуется прохождение нескольких этапов:
На практике банки выдвигают жесткие требования к клиентам и часто отказывают в предоставлении подобного вида займов. Наибольшими льготами пользуются постоянные клиенты «1-го класса», получающие кредитную линию без необходимости обеспечения и с небольшой процентной ставкой.
Из документов может потребоваться (для компаний):
Для ИП список документов при открытии контокоррентного счета будет другим:
Основа взаимоотношений — договор
При открытии контокоррентного счета между банком и клиентом обязательно оформляется договор. В нем находят отражения условия взаимоотношений сторон, начиная с размера кредитного лимита и заканчивая действиями в случае форс-мажорных обстоятельствах.
Оформление договора производится одним из двух путей:
Более подробно, как открыть и закрыть контокоррентный счет, рассмотрено в ФЗ РФ (ст. 30).
В договоре между сторонами фигурирует две стороны:
Итоги
Контокоррентный счет — это услуга, позволяющая клиенту банка пользоваться кредитными средствами, пополняя таким способом оборотный капитал. Опция актуальна при появлении разрывов между дебитом и кредитом на банковском аккаунте. По своим характеристикам такой вид счета имеет схожие черты с кредитной линией.
Контокоррентный кредит: особенности и перспективы развития в России
Контокоррентный кредит – это, по сути, счет с кредитным лимитом, который организация (в частном случае, банк) открывает для своих постоянных и проверенных клиентов. С помощью него ведутся все взаиморасчеты, он выполняет роль и ссудного и текущего счета, может иметь дебетовое или кредитовое сальдо. Проще говоря, его баланс может быть как положительным, так и отрицательным.
Главная функция этого вида ссуды – дать возможность контрагенту осуществлять платежи даже при отсутствии денег на текущем и расчетном счетах, то есть обеспечить заемщика возобновляемой краткосрочной ссудой или оборотными средствами.
Зачем нужен контокоррентный счет и как им пользоваться
К примеру, предприниматель регулярно получает поставки товаров. Система расчетов постоплатная. Средства от продажи он вновь получает на этот же счет и оплачивает ими предыдущую поставку. Но однажды один из поставщиков потребовал предоплаты. На такой аспект денег выделено не было. Возникла ситуация, когда срочно требуются заемные средства – кассовый разрыв.
Предприниматель может воспользоваться контокоррентным кредитом без сбора справок и документов, чтобы срочно перевести предоплату, а когда деньги от реализации товаров появятся на счету, погасить задолженность. Такой тип займа считается краткосрочным и необеспеченным материальными благами. Следовательно, для банка этот кредит признается рискованным. Выдаваться он может лишь тем заемщикам, что гарантированно вернут долг без задержек и лишних напоминаний. В обязательном порядке банк:
Вся эта информация укажет на уровень кредитоспособности и надежности клиента. Разумеется все это делается заранее, чтобы в момент острой необходимости деньги были под рукой. Кредитка для бизнеса — лучшее определение контокоррента.
Общие условия предоставления контокоррента
Чаще всего такой вид ссуды предоставляется юридическим лицам на следующих условиях:
Главные моменты соглашения между банком и клиентом:
Отличия контокоррентного кредита и овердрафта
Значимых отличий почти нет. И то и другое – это виды займов, которые выдают на небольшой период для решения временных материальных вопросов – оплаты налоговой задолженности, погашение долгов по заработной плате сотрудников и для осуществления других платежей. Закрывают долговые обязательства путем внесения денег на счет. Списание долга осуществляется в автоматическом режиме.
Таблица 1. Основные отличия
| Контокоррентный кредит | Овердрафт |
| Выдает банк и подразделения. | Предоставляет банк, подразделения и Центробанк РФ. |
| Соглашение продлевается автоматически после истечения срока действия. | Кредитный договор каждый раз перезаключается. |
| Контокоррент – это отдельный счет, прикрепленный к расчетному. | Для займа используется непосредственно расчетный счет, для которого и открывается овердрафт. |
| Высокая процентная ставка | Умеренный процент |
Риски банка
Выдача контокоррентного кредита несет для учреждения определенные риски. Чтобы свести к минимуму вероятность невозврата долга, ссуду предоставляют только надежным организациям с хорошей репутацией. Перед выдачей денег в долг банк оценивает:
Оценка кредитоспособности
Банк тщательно проверяет уровень кредитоспособности юридического лица. Оцениваются такие моменты:
Когда банк требует залог
Залог потребуется в следующих случаях:
Перспективы развития в России
В Европе и Америке контокоррентный кредит уже получил достаточное распространение. Многие предприятия активно используют свой дебетовый счет в качестве ссудного, не получая дополнительного согласования с банком. Для них – это средство быстрого расчета с поставщиками или клиентами. Кредитная линия достаточно большая, но, не нарушая графика выплат, предприятия своевременно ее возобновляют и вновь могут воспользоваться ей при необходимости.
Небольшие коммерческие банки редко предоставляют такую ссуду из-за повышенных рисков невозврата заемных средств. Однако основные российские банки стремятся выйти на мировой уровень кредитования. По этой причине контокоррентный кредит имеет хорошие перспективы развития и в России. Хочется верить, что в обозримом будущем любой успешный бизнесмен получит возможность иметь контокоррентный счет для решения своих временных трудностей, это бы очень помогло развитию малого и среднего бизнеса в России.