что такое клиентские подразделения финансовых организаций
№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»
Об элементах системы управления операционным риском (часть 2)
Вопрос
1. Могут ли к центрам компетенций относиться подразделения кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) (далее – кредитная организация), в обязанности которых входит обслуживание клиентов и которые несут ответственность за достижение целевых показателей, в том числе выполнение планов по продажам продуктов и услуг кредитной организации?
Какие подразделения кредитной организации могут быть отнесены к подразделениям, обеспечивающим процессы кредитной организации, в соответствии с абзацем восьмым пункта 1.3 Положения Банка России от 8 апреля 2020 года № 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (далее – Положение № 716-П)?
2. Могут ли следующие подразделения являться специализированными подразделениями по управлению отдельными видами операционного риска:
юридическое подразделение — правовым риском;
кадровое подразделение/подразделение по охране труда – риском ошибок управления персоналом;
подразделение информационной безопасности – риском информационной безопасности;
подразделение информационных технологий – риском информационных систем?
Ответ
К центрам компетенций для цели организации системы управления операционным риском относятся подразделения кредитной организации, отвечающие за осуществление операций и сделок в рамках осуществляемых ими процессов, которые выявляют события операционного риска на своих или смежных процессах и информируют о них. В соответствии с абзацем восьмым пункта 1.3 Положения № 716-П к центрам компетенций могут относиться как подразделения головного офиса, ответственные за организацию процесса и его результаты в целом (например, кредитный департамент, операционный департамент), так и подразделения, обеспечивающие данные процессы (например, подразделения бухгалтерского учета, административно-хозяйственной деятельности). Положением № 716-П не устанавливается список обеспечивающих процессов. Кредитная организация должна самостоятельно отнести тот или иной обеспечивающий процесс к одному из типов процессов (критически важным, основным или прочим) в зависимости от характера и масштаба деятельности кредитной организации. Примеры подразделений кредитной организации, которые могут быть отнесены к подразделениям, обеспечивающим процессы, изложены в подпункте 3.9.9 пункта 3.9 Положения № 716-П.
Обращаем внимание, что специализированное подразделение может выполнять функции центра компетенции в отношении осуществляемых им операционных или бизнес-процессов в части выполнения функций, указанных в абзаце восьмом пункта 1.3 Положения № 716-П, таких как выявление событий операционного риска, информирование о них подразделение по управлению операционным риском, их оценку, разработку и проведение мероприятий, направленных на уменьшение негативного влияния. Дополнительные комментарии Банка России по вопросу выполнения специализированным подразделением функций центра компетенций размещены на официальном сайте Банка России в следующем разделе: «Ответы на типовые запросы кредитных организаций по вопросам банковского регулирования и надзора», «№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе», «О ролях в системе управления операционным риском», вопрос 2.
В случае если подразделения кредитной организации, перечисленные в вопросе, в рамках своих функциональных обязанностей выполняют процедуры управления операционным риском, указанные в подпунктах 2.1.2, 2.1.6 и 2.1.7 пункта 2.1 Положения № 716-П, в том числе в части отдельных видов операционного риска, определенных в пункте 1.4 Положения № 716-П, данные подразделения следует относить к специализированным подразделениям в соответствии с абзацем седьмым пункта 1.3 Положения № 716-П.
Обращаем внимание, что специализированное подразделение может выполнять функции центра компетенции в отношении осуществляемых им операционных или бизнес-процессов в части выполнения функций, указанных в абзаце восьмом пункта 1.3 Положения № 716-П. Дополнительные комментарии Банка России по вопросу выполнения специализированным подразделением функций центра компетенций размещены на официальном сайте Банка России в следующем разделе: «Ответы на типовые запросы кредитных организаций по вопросам банковского регулирования и надзора», «№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе», «О ролях в системе управления операционным риском», вопрос 2.
В части иных видов деятельности кредитная организация вправе возложить функцию по управлению риском ошибок в процессах осуществления внутреннего контроля, например, на службу внутреннего контроля.
Московские работодатели обязаны вакцинировать 60% сотрудников
Главный санитарный врач Москвы счел крайне неблагоприятной эпидемиологическую ситуацию в Москве в связи с распространением коронавируса, в связи с чем ввел обязательную вакцинацию московских работников (как по трудовым, так и по гражданско-правовым договорам).
Обязательная вакцинация касается следующих сфер деятельности:
салоны красоты, косметические, СПА-салоны, массажные салоны, солярии, бани, сауны, физкультурно-оздоровительные комплексы, фитнес-клубы, бассейны;
бытовые услуги, в том числе прачечные, химчистки и иные подобные услуги;
клиентские подразделения финансовых организаций, организации почтовой связи;
транспорт общего пользования, такси;
образование, здравоохранение, социальная защита и социальное обслуживание;
жилищно-коммунальное хозяйство и энергетика;
культурные, выставочные, просветительские мероприятия, в том числе музеи, выставочные залы, библиотеки, лекции, тренинги (за исключением официальных мероприятий, организуемых органами исполнительной власти);
досуговые, развлекательные, зрелищные мероприятия, в том числе игровые мероприятия, мастер-классы;
детские игровые комнаты, детские развлекательные центры, детские лагеря дневного пребывания, иные места проведения подобных мероприятий для несовершеннолетних в зданиях, строениях, сооружениях (помещениях в них), в том числе в парках культуры и отдыха, торгово-развлекательных центрах;
театры, кинотеатры, концертные залы;
массовые физкультурные, спортивные мероприятия.
Обязательная вакцинация касается также госслужащих, муниципальных служащих, работников органов власти города Москвы и подведомственных им организаций.
Обеспечить обязательную вакцинацию работников обязаны работодатели (организации и ИП), осуществляющие деятельность на территории Москвы. Для этого они обязаны предпринять следующие действия:
Правила обеспечения вакцинации не распространяются на лиц, которые имеют противопоказания к прививке от COVID-19 (подтверждается медицинской справкой). Перечень противопоказаний приведен в инструкции к прививкам ГАМ-КОВИД-ВАК, ЭпиВакКорона и КовиВАк. По нашему мнению, сотрудников с противопоказаниями не нужно учитывать при расчете доли вакцинированных (в числителе и в знаменателе).
Тот факт, что сотрудник уже перенес ковид, не является противопоказанием к вакцинации, поэтому переболевших, по нашему мнению, необходимо включать в расчет 60 % привитых сотрудников (в числитель и в знаменатель). Возможно, на этот счет будут какие-то разъяснения, следите за новостями на сайте.
Обеспечить обязательную вакцинацию обязаны организации (предприниматели), у которых сотрудники работают по трудовым или гражданско-правовым договорам. Однако индивидуальные предприниматели без работников не попадают в эту категорию, поэтому, по нашему мнению, могут не выполнять эти требования и не подавать сведения о вакцинированных работниках.
Контролировать соблюдение работодателями этих обязанностей будут Правительство Москвы, Управление Роспотребнадзора г. Москвы.
За невыполнение указанных обязанностей работодателю может грозить ответственность:
Еще один момент, который остается неясным, – значение в контексте комментируемого постановления слов «обеспечить» и «организовать». Должен ли работодатель только предоставить возможность вакцинации или же он должен сделать так, чтобы сотрудники вакцинировались? По нашему мнению, работодатели должны сделать так, чтобы доля вакцинированных сотрудников (включая исполнителей по договорам ГПХ) составляла 60%. При этом постановление не содержит исключений для типа занятости, т. е. требование касается всех работодателей на территории Москвы, в том числе тех, у кого сотрудники работают удаленно (при условии соответствия виду деятельности).
Об этом свидетельствует обязанность организаций и предпринимателей с сотрудниками в период с 1 по 15 июля 2021 года представить сведения о вакцинированных сотрудниках по форме из Приложения № 2 к Указу Мэра Москвы от 16.06.2021 № 32-УМ. Сведения подаются в электронном виде через личный кабинет организации или ИП на сайте мэра и Правительства Москвы. Подается информация как о самой организации или ИП (ИНН, ОГРН, ОКВЭД, среднесписочная численность сотрудников), так и о вакцинированных работниках (СНИЛС, номер полиса ОМС, номер мобильного телефона, серия и номер удостоверяющего личность документа, а для иностранных граждан – патента). На основании отчета контролеры проверят, соблюдены ли на 15.07.2021 требования о 60% вакцинации сотрудников первым компонентом вакцины. Проконсультироваться по вопросам подачи отчета можно по телефону +7 (495) 197-97-77 или на портале i.moscow.
Чтобы соблюсти новые требования о вакцинации, рекомендуем работодателям составить списки уже привитых сотрудников, непривитых, а также тех, кто имеет отводы. Это поможет оценить процент сотрудников, которые должны вакцинироваться. С невакцинированными сотрудниками следует провести разъяснительную работу, рекомендуем также вручить им уведомление об обязательной вакцинации (желательно под подпись). Мотивировать сотрудников к вакцинации можно денежными выплатами, предоставлением дополнительных дней отдыха и пр. Отметим, что если работникам предоставляется оплачиваемый день отдыха, то работодатель сам решает, как отметить его в табеле. Так, можно разработать свое значение или использовать уже имеющееся ОВ (дополнительные оплачиваемые выходные дни).
Прививка от коронавируса включена в календарь профилактических прививок на временной основе и в связи с изданием постановления главного санитарного врача по Москве от 15.06.2021 № 1 стала обязательной для перечисленных в этом документе категорий граждан (ст. 51 Федерального закона от 30.03.1999 № 52-ФЗ, ст. 10 Федерального закона от 17.09.1998 № 157-ФЗ).
Сотрудники могут отказаться от этой прививки, руководствуясь п. 1 ст. 5 Закона № 157-ФЗ. Отказников закон позволяет отстранить от работы, которая связана с высоким риском заболеваний инфекционными болезнями (ч. 2 ст. 5 Закона № 157-ФЗ).
Такие работы перечислены в постановлении Правительства РФ от 15.07.1999 № 825:
Сельскохозяйственные, гидромелиоративные, строительные и другие работы по выемке и перемещению грунта, заготовительные, промысловые, геологические, изыскательские, экспедиционные, дератизационные и дезинсекционные работы на территориях, неблагополучных по инфекциям, общим для человека и животных.
Работы по лесозаготовке, расчистке и благоустройству леса, зон оздоровления и отдыха населения на территориях, неблагополучных по инфекциям, общим для человека и животных.
Работы в организациях по заготовке, хранению, обработке сырья и продуктов животноводства, полученных из хозяйств, неблагополучных по инфекциям, общим для человека и животных.
Работы по заготовке, хранению и переработке сельскохозяйственной продукции на территориях, неблагополучных по инфекциям, общим для человека и животных.
Работы по убою скота, больного инфекциями, общими для человека и животных, заготовке и переработке полученных от него мяса и мясопродуктов.
Работы, связанные с уходом за животными и обслуживанием животноводческих объектов в животноводческих хозяйствах, неблагополучных по инфекциям, общим для человека и животных.
Работы по отлову и содержанию безнадзорных животных.
Работы по обслуживанию канализационных сооружений, оборудования и сетей.
Работы с больными инфекционными заболеваниями.
Работы с живыми культурами возбудителей инфекционных заболеваний.
Работы с кровью и биологическими жидкостями человека.
Работы в организациях, осуществляющих образовательную деятельность
Как видим, список обязательных к вакцинации московских сотрудников и список работ, от которых можно отстранить без прививки, пересекается только в части образовательной деятельности. Иными словами, отстранить от работы в отсутствие прививки можно только работников московских образовательных организаций.
Отстранение от работы сотрудников иных сфер деятельности, а также применение к ним дисциплинарных взысканий, по нашему мнению, не соответствует трудовому законодательству. За разъяснением по этому вопросу рекомендуем обратиться в Минтруд России.
Как посчитать 60% сотрудников для обязательной вакцинации?
Начиная с 15 июня 2021 г. многие фирмы озадачены обязательной подотчетной вакцинацией 60% своего персонала. Как правильно посчитать это количество?
В каких сферах вакцинации обязательна?
Прививки должны не менее чем у 60% от численности работников, то есть у 60% и более.
Работодатели должны обеспечить вакцинирование в таких предприятиях и сферах:
Альтернатива – это однокомпонентная вакцина «Спутник Лайт». Привиться ей необходимо до 15 июля.
Кого учитываем в общей численности
При подсчете сотрудников нужно использовать не среднесписочную численность, а фактическое количество работников.
Сюда входят и совместители, и исполнители по гражданско-правовым договорам (кроме ГПД с самозанятыми), а также дистанционные работники.
Сотрудников, которые работают в обособленных подразделениях в других регионах, из общей численности нужно исключить.
Из общей численности не исключайте тех сотрудников, у которых есть противопоказания к прививке, а также и тех, кто уже переболел коронавирусом, и у них есть антитела.
Если ваши сотрудники болели коронавирусом 6 или больше месяцев назад, то они должны войти в требуемые 60%. Если 6 месяцев после болезни еще не прошло, то учитывайте таких сотрудников в 40%, которые могут не прививаться.
Разберем на примере
Рассмотрим пример расчета 60% от общей численности сотрудников, которые должны вакцинироваться.
Будьте всегда в курсе последних изменений в бухучёте и налогооблажении!
Подпишитесь на Наши новости в Я ндекс Дзен!
Мы пишем полезные статьи, чтобы помочь вам разобраться в сложных проблемах бухучета, переводим сложные документы «с чиновничьего на русский». Вы можете помочь нам в этом. Это легко.
*Нажимая кнопку отплатить вы совершаете добровольное пожертвование
Что такое клиентские подразделения финансовых организаций
Статья 22. Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения кредитной организации
(в ред. Федерального закона от 03.03.2008 N 20-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.
Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.
Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.
Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.
Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей. Сведения об адресе и месте нахождения филиалов и представительств публикуются кредитной организацией и Банком России на своих официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в установленном Банком России порядке.
(в ред. Федерального закона от 28.03.2017 N 41-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации регистрируются Банком России в установленном им порядке.
Внутренним структурным подразделением кредитной организации (ее филиала) является ее (его) подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющее от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации (положения о филиале кредитной организации).
(часть восьмая введена Федеральным законом от 03.03.2008 N 20-ФЗ)
Кредитные организации (их филиалы) вправе открывать внутренние структурные подразделения вне мест нахождения кредитных организаций (их филиалов) в формах и порядке, которые установлены нормативными актами Банка России.
(часть девятая введена Федеральным законом от 03.03.2008 N 20-ФЗ)
Полномочие филиала кредитной организации на принятие решения об открытии внутреннего структурного подразделения должно быть предусмотрено положением о филиале кредитной организации.
(часть десятая введена Федеральным законом от 03.03.2008 N 20-ФЗ)
Открываемые на территории Российской Федерации представительства иностранных кредитных организаций подлежат аккредитации Банком России в установленном им порядке. Представительство иностранной кредитной организации вправе осуществлять деятельность на территории Российской Федерации с момента его аккредитации Банком России.
(часть одиннадцатая введена Федеральным законом от 03.02.2014 N 12-ФЗ)
Банк России в установленном им порядке осуществляет действия, предусмотренные Федеральным законом «О персональных данных», по обработке персональных данных руководителя и заместителя руководителя представительства иностранной кредитной организации, открытого на территории Российской Федерации, и кандидатов на эти должности.
(часть двенадцатая введена Федеральным законом от 03.02.2014 N 12-ФЗ)
(часть тринадцатая введена Федеральным законом от 05.05.2014 N 106-ФЗ)
Формы документов, подтверждающих аккредитацию Банком России представительства иностранной кредитной организации и персональную аккредитацию иностранного гражданина, порядок осуществления Банком России контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации устанавливаются Банком России.
(часть четырнадцатая введена Федеральным законом от 05.05.2014 N 106-ФЗ)
Банк России в установленном им порядке вправе оказывать содействие при оформлении документов для въезда на территорию Российской Федерации и пребывания на территории Российской Федерации иностранных граждан, являющихся работниками представительств иностранных кредитных организаций, членов их семей.
(часть пятнадцатая введена Федеральным законом от 05.05.2014 N 106-ФЗ)
Три проблемы работодателей в связи с вакцинацией
Новая волна вируса привела к новым ограничениям. Во многих регионах ввели обязательную вакцинацию для сотрудников некоторых отраслей экономики. До 15 июля работодатели должны организовать первую вакцинацию и отчитаться в надзорные органы. Как это сделать, чтобы на нарушить закон?
В связи с вакцинацией перед компаниями встали три главные проблемы:
Юридически вакцинация опирается на несколько норм: ст. 11, 51 Закона «О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения», ст. 10 Закона «Об иммунопрофилактике инфекционных болезней». А согласно ст. 76 ТК РФ, надо отстранить сотрудника от работы в случаях, предусмотренных ТК и другими законами. Также ст. 212 Кодекса обязывает работодателей обеспечить безопасные условия труда.
Главное правовое противоречие: надзор требует привить 60% сотрудников, а компания не может заставить делать прививки. Санитарный врач может лишь дать предписание для юрлиц и издать постановления. Более того, пока в практике есть лишь одно дело — решение Московского городского суда от 18.03.2021 по делу N 7-3249/2021. При издании постановления врача организации обязаны организовать такую вакцинацию.
Отрасли и категории сотрудников различаются, и надо смотреть постановления в каждом регионе.
В Москве, например, это торговля, услуги, питания, клиентские подразделения финансовых организаций, досуг и др.
Прежде всего надо проверить ОКВЭД организации: и основной, и дополнительные. Если среди них есть то, что включено в список, организуйте прививки.
Кстати, исключений нет для удаленных работников и сотрудниц в декрете. А еще в список входят и те, с кем у вас заключены договоры ГПХ.
Самое главное для работодателей — иметь возможность доказать, что вы предприняли все необходимые действия. Обеспечить проведение — не равно вакцинировать, ведь заставить нельзя. Но нужно сделать все от вас зависящее:
Можно мотивировать выходным или допвыплатой — но это тоже надо оформить документально.
Также нельзя привлечь работника к ответственности, если он откажется делать прививку и дать отказ письменно. Уволить или применить взыскание тоже невозможно. В этом случае лучше зафиксировать факт запроса информации и составить акт.
С отстранением ситуация не так проста. Роспотребнадзор и Роструд указывает, что это можно и нужно сделать. Но прямых правовых оснований для отстранения из-за отсутствия прививки в законе нет. И судебный риск не исключен. Поэтому при отстранении лучше заручиться еще и тем, что сотрудник не сообщил о медотводе.
Прямо сейчас заберите у «Клерка» 4 000 рублей при подписке на « Клерк.Премиум» до 12 ноября.
Подробности и условия самой обсуждаемой акции «Клерка» здесь.